Организационный план

Цель настоящего раздела: доказать потенциальным партнерам, что вы в состоянии реально разработать конкурентоспособный научно-технический продукт в необходимые сроки и с требуемым качеством.

Основные вопросы, подлежащие разработке в данном разделе:

• где будет разрабатываться проект: НИИ, КБ, действующее или вновь создаваемое предприятие;

• организационно-правовая форма предприятия-разработ­чика;

• расчет и обоснование потребности в оборудовании, в производственных (офисных, складских) помещениях, в сырье, материалах, комплектующих изделиях и т. п. для разработки и изготовления продукта;

• стоимостная оценка затрат на разработку и реализацию научно-технического продукта;

• сроки начала реализации продукта;

• нужна ли правовая охрана, сертификация и т. п.

Организационно-правовая форма реализации проекта

Здесь необходимо указать форму собственности и статус предприятия, в рамках которого будет разработан и реализован научно-технический продукт. Это может быть коммерческая или некоммерческая организация, муниципальное предприятие или учреждение собственника. Необходимо выбрать конкретную организационно-правовую форму предприятия (товарищество, ООО, ОАО, частное предпринимательство без образования юридического лица и т. п.), обосновать свой выбор, указать собственника. От выбора конкретной формы предприятия зависят размеры и сроки уплачиваемых налогов, формы и сроки отчетности, размеры выплачиваемых владельцу средств и т. д.

Обоснование необходимого количества оборудования и приспособлений

Для обоснования необходимого количества оборудования и приспособлений необходимо заполнить таблицу 3.4.

Таблица 3.4 – Оборудование и приспособления

Вид оборудования (приспособлений)	Кол-во ед.	Цена за ед. (руб.)	Цена за комплект (руб.)	Способ вовлечения в работы по проекту
1. Стабилизатор нап­ряжения и т. д.	1	1000	1000	Аренда, покупка, ли­бо личное имущество (указать нужное)

Обоснование потребности в площадях

Обоснование потребности в площадях представлено в табл. 3.5. Таблица 3.5 - Потребность в площадях

Вид помещения	Площадь	Способ вовлечения	Стоимость
1. Офисное и т. д.	12 м^2	Аренда	30 руб/м^2 в месяц

Расчет потребности в материальных ресурсах

Исходными данными для данного расчета являются: планируемый объем выпуска продукции (месячный, квартальный, годовой), нормы расхода каждого вида ресурсов на единицу продукта, технологический процесс создания продукта.

Таблица 3.6 – Материальные ресурсы

Вид ресурса	Кол-во на проект	Рыночная цена за ед-цу (руб.)	Общие затраты (руб.)	Источник обеспечения
1. Конденсаторы и т. д.	4	40	160	Оптовая (розничная) торговля

Стоимостная оценка затрат

Стоимостная оценка затрат определяется с учетом степени затрат на всех этапах инновационного процесса: проектирование, производство, эксплуатация (табл. 3.7).

Таблица 3.7 - Стоимостная оценка затрат

Этапы инновационного процесса	Виды затрат
	Единовременные	Текущие
1. Проектирование	Сметная стоимость НИОКР SНИОКР
2. Производство	Кап. вложения в производство КП	Себестоимость С
3. Использование	Кап. вложения потребителя КS	Годовые текущие затраты Зэксп

Смета затрат на проектирование:

• материалы, комплектующие;

• спецоборудование;

• основная и дополнительная з/плата исполнителей;

• отчисления во внебюджетные фонды;

• расходы на служебные командировки;

• затраты на работы, выполняемые сторонними организациями;

• прочие прямые расходы;

• накладные расходы.

Расчет затрат на материалы см. в таблице 3.6.

На статью “Спецоборудование” для научных и экспериментальных работ относятся затраты на приобретение или аренду специальных приборов, стендов, аппаратов и др. (см. табл.3.4).

На статью “Основная и дополнительная з/плата” относится з/плата научных сотрудников, инженеров (дипломников), лаборантов, научных руководителей.

Размер основной з/платы устанавливается, исходя из численности исполнителей, трудоемкости и средней з/платы за один рабочий день (табл.3.8).

Таблица 3.8 - Расчет основной з/платы потребителей

Исполнители	Трудоемкость	Месячный оклад	Среднеднев­ная з/пл	Сумма основной з/пл (руб.)

Для расчета месячных окладов исполнителей в приложении Д приведена тарифная сетка по оплате труда работников бюджетных организаций.

Дополнительная з/плата состоит:

• районный коэффициент установленный для региона, на территории которого студент проходит преддипломную практику и дипломирование;

• надбавки, доплаты, премии (если они установлены).

Отчисление во внебюджетные фонды производятся в процентах от основной и дополнительной з/платы в следующих размерах:

• пенсионный фонд  20%;

• фонд социального страхования  3,2%;

• фонд медицинского страхования  2,8%..

Итого: 26%.

Статья “Расходы на служебные командировки” определяется в зависимости от реальных потребностей в командировках и фактических затрат на них.

На статью “Затраты на работы, выполняемые сторонними организациями” относятся все затраты по оплате работ для данного проекта сторонними организациями. По этой статье, например, оплачивается арендуемое машинное время ЭВМ (по ставкам от 4 руб. до 6 руб. за 1 час работы в зависимости от типа компьютера).

На статью “Прочие прямые расходы” относятся затраты на приобретение научно-технической, патентной, коммерческой и др. информации, за использование различных средств связи, за аренду помещения, в котором выполняется проект (см. табл. 3.5) и др. расходы.

На статью “Накладные расходы” относятся затраты на управление и хозяйственное обслуживание при разработке проекта. Размеры накладных расходов планируются в размере от суммы всех прямых затрат на разработку научно-технического продукта в размере установленном плановыми службами организации, где студент проходит преддипломную практику и дипломирование.

На основании полученных данных по отдельным статьям затрат составляется смета затрат на проектирование по форме, представленной в таблице 3.9.

Таблица 3.9 – Смета затрат на проектирование

Статьи затрат	Сумма, (руб.)
1.
2.
3.
Итого затрат: