- •Министерство юстиции Российской Федерации
- •Рабочая программа учебной дисциплины
- •Целевая установка
- •Содержание учебной дисциплины
- •Тема 3. Налоговое законодательство зарубежных стран.
- •Тема 4. Элементы юридического состава налога.
- •Тема 5. Предмет и метод налогового права.
- •Тема 6. Источники налогового права
- •Тема 7. Налоговые правоотношения
- •Тема 8. Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.
- •Тема 9. Сроки уплаты налогов и сборов.
- •Тема 10. Налоговая декларация и налоговый контроль.
- •Тема 11. Нарушения законодательства о налогах и сборах.
- •Тема 12. Ответственность за нарушение налогового законодательства.
- •Тема 13. Составы нарушений законодательства рф о налогах и сборах и ответственность за их совершение. Ответственность лиц, участвующих в производстве по делу о налоговом правонарушении
- •Тема 14. Нарушение банком обязанностей, предусмотренных законодательством рф о налогах и сборах
- •Тема 15. Производство по делам о нарушениях законодательства рф о налогах и сборах
- •Тема 16. Обжалование актов налоговых органов, действий или бездействия их должностных лиц. Налоговые споры и их разрешение.
- •Особенная часть
- •Тема 17. Правовое регулирование налога на добавленную стоимость и акцизов
- •Тема 18. Правовое регулирование налога на доходы физических лиц
- •Тема 19. Правовое регулирование налога на прибыль организаций
- •Тема 20. Другие федеральные налоги
- •Тема 21. Региональные налоги
- •Тема 22. Местные налоги
- •Тема 23. Льготные и специальные налоговые режимы. Налоговое планирование
- •Распределение часов дисциплины по темам и видам занятий тематический план
- •Тематический план
- •Тематический план
- •Тематический план
- •Учебно-методическое обеспечение дисциплины Методические рекомендации для преподавателя
- •Методические указания для студентов
- •Рекомендации по выполнению реферата
- •Планы семинарских занятий
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Примерные темы рефератов
- •Рекомендуемая литература для рефератов
- •Перечень нормативных правовых актов, основной и дополнительной литературы Нормативные правовые акты
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Требования к уровню освоения программы. Формы промежуточного и итогового контроля
- •Материалы, устанавливающие содержание и порядок проведения промежуточной и итоговой аттестации Примерные вопросы для подготовки к экзамену (зачету)
- •Примерные темы выпускных квалификационных работ
- •М.Ю. Понежин
Основная литература
1. Налоговое право России: учебник / отв. ред. Ю. А. Крохина.- 5 –е изд., испр. и доп. - М. : Норма, 2011. - 737 с.
2. Крохина, Ю. А. Налоговое право: учебник / Ю. А. Крохина. - М. : Высшее образование, 2005. - 410 с.
3. Налоговое право России: учебник / отв. ред. Ю. А. Крохина. -3-е изд., испр. и доп. - М. : Норма, 2007. - 737 с.
Дополнительная литература
1. Кучеров, И. И. Налоговое право России: курс лекций / И. И. Кучеров. - М. : ЮрИнфор, 2012. - 359 с.
2. Староверова, О.В. Налоговый процесс: учебное пособие / О. В. Староверова, Н. Д. Эриашвили. - М. : Юнити, 2011. - 192 с.
3. Налоговые споры: сборник судебной практики: в 2 т. Т. 2. – И. А. Циндилиани [и др.]. - М.: Статут, 2011.
4. Химичева, Н.И. Финансовое право: учебно-методический комплекс / Н. И. Химичева, Е. В. Покачалова. - М.: Норма, 2010. - 463 с.
Семинар 15. Производство по делам о нарушениях законодательства РФ о налогах и сборах
Вопросы:
1. Виды производства по делам о нарушениях законодательства РФ о налогах и сборах.
2. Органы, полномочные налагать взыскания за нарушения законодательства РФ о налогах и сборах.
3. Порядок процессуальных действий.
Основная литература
1. Налоговое право России: учебник / отв. ред. Ю. А. Крохина.- 5 –е изд., испр. и доп. - М. : Норма, 2011. - 737 с.
2. Крохина, Ю. А. Налоговое право: учебник / Ю. А. Крохина. - М. : Высшее образование, 2005. - 410 с.
3. Налоговое право России: учебник / отв. ред. Ю. А. Крохина. -3-е изд., испр. и доп. - М. : Норма, 2007. - 737 с.
Дополнительная литература
1. Кучеров, И. И. Налоговое право России: курс лекций / И. И. Кучеров. - М. : ЮрИнфор, 2012. - 359 с.
2. Староверова, О.В. Налоговый процесс: учебное пособие / О. В. Староверова, Н. Д. Эриашвили. - М. : Юнити, 2011. - 192 с.
3. Налоговые споры: сборник судебной практики: в 2 т. Т. 2. – И. А. Циндилиани [и др.]. - М.: Статут, 2011.
4. Химичева, Н.И. Финансовое право: учебно-методический комплекс / Н. И. Химичева, Е. В. Покачалова. - М.: Норма, 2010. - 463 с.
Семинар 16. Обжалование актов налоговых органов, действий или бездействия их должностных лиц. Налоговые споры и их разрешение
Вопросы:
1. Налоговые споры как разновидность экономических споров.
2. Категории исков, предъявляемых налоговыми органами.
3. Соотношение административного и судебного порядков обжалования.
4. Направление запросов о конституционности законов о налогах и сборах.
Основная литература
1. Налоговое право России: учебник / отв. ред. Ю. А. Крохина.- 5 –е изд., испр. и доп. - М. : Норма, 2011. - 737 с.
2. Крохина, Ю. А. Налоговое право: учебник / Ю. А. Крохина. - М. : Высшее образование, 2005. - 410 с.
3. Налоговое право России: учебник / отв. ред. Ю. А. Крохина. -3-е изд., испр. и доп. - М. : Норма, 2007. - 737 с.
Дополнительная литература
1. Кучеров, И. И. Налоговое право России: курс лекций / И. И. Кучеров. - М. : ЮрИнфор, 2012. - 359 с.
2. Староверова, О.В. Налоговый процесс: учебное пособие / О. В. Староверова, Н. Д. Эриашвили. - М. : Юнити, 2011. - 192 с.
3. Налоговые споры: сборник судебной практики: в 2 т. Т. 2. – И. А. Циндилиани [и др.]. - М.: Статут, 2011.
4. Химичева, Н.И. Финансовое право: учебно-методический комплекс / Н. И. Химичева, Е. В. Покачалова. - М.: Норма, 2010. - 463 с.
Семинар 17. Правовое регулирование налога на добавленную стоимость и акцизов
Вопросы:
1. Особенности определения налоговой базы при договорах финансирования под уступку денежного требования или уступки требования (цессии).
2. Особенности определения налоговой базы налоговыми агентами.
3. Порядок подтверждения права на получение возмещения при налогообложении по налоговой ставке 0 процентов.
4. Порядок возмещения налога.