- •Министерство юстиции Российской Федерации
- •Рабочая программа учебной дисциплины
- •Целевая установка
- •Содержание учебной дисциплины
- •Тема 3. Налоговое законодательство зарубежных стран.
- •Тема 4. Элементы юридического состава налога.
- •Тема 5. Предмет и метод налогового права.
- •Тема 6. Источники налогового права
- •Тема 7. Налоговые правоотношения
- •Тема 8. Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.
- •Тема 9. Сроки уплаты налогов и сборов.
- •Тема 10. Налоговая декларация и налоговый контроль.
- •Тема 11. Нарушения законодательства о налогах и сборах.
- •Тема 12. Ответственность за нарушение налогового законодательства.
- •Тема 13. Составы нарушений законодательства рф о налогах и сборах и ответственность за их совершение. Ответственность лиц, участвующих в производстве по делу о налоговом правонарушении
- •Тема 14. Нарушение банком обязанностей, предусмотренных законодательством рф о налогах и сборах
- •Тема 15. Производство по делам о нарушениях законодательства рф о налогах и сборах
- •Тема 16. Обжалование актов налоговых органов, действий или бездействия их должностных лиц. Налоговые споры и их разрешение.
- •Особенная часть
- •Тема 17. Правовое регулирование налога на добавленную стоимость и акцизов
- •Тема 18. Правовое регулирование налога на доходы физических лиц
- •Тема 19. Правовое регулирование налога на прибыль организаций
- •Тема 20. Другие федеральные налоги
- •Тема 21. Региональные налоги
- •Тема 22. Местные налоги
- •Тема 23. Льготные и специальные налоговые режимы. Налоговое планирование
- •Распределение часов дисциплины по темам и видам занятий тематический план
- •Тематический план
- •Тематический план
- •Тематический план
- •Учебно-методическое обеспечение дисциплины Методические рекомендации для преподавателя
- •Методические указания для студентов
- •Рекомендации по выполнению реферата
- •Планы семинарских занятий
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Примерные темы рефератов
- •Рекомендуемая литература для рефератов
- •Перечень нормативных правовых актов, основной и дополнительной литературы Нормативные правовые акты
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Требования к уровню освоения программы. Формы промежуточного и итогового контроля
- •Материалы, устанавливающие содержание и порядок проведения промежуточной и итоговой аттестации Примерные вопросы для подготовки к экзамену (зачету)
- •Примерные темы выпускных квалификационных работ
- •М.Ю. Понежин
Примерные темы выпускных квалификационных работ
Порядок проведения выездной налоговой проверки: теория и практика.
Принципы налогового права Российской Федерации.
Налоговая политика в отношении субъектов малого предпринимательства в Российской Федерации.
Источники европейского налогового права.
Налогообложение инвестиционных проектов в Российской Федерации.
Статус Счетной палаты как органа государственного финансового контроля в Российской Федерации.
Ответственность за совершение налоговых правонарушений в Российской Федерации.
Индивидуальный подоходный налог в США и налог на доход физических лиц в РФ: сравнительно-правовой анализ.
Проблемы налогообложения доходов физических лиц. Налоговые вычеты.
Правовые аспекты налогообложения недвижимости.
Правовые аспекты формирования учетной политики организации в целях налогообложения.
Налогообложение лизинговых операций.
Налогообложение доходов, полученных от операций с ценными бумагами.
Правовые аспекты формирования и порядок признания расходов организации, учитываемые при исчислении налога на прибыль.
Учетная политика как механизм формирования оптимальной системы налогообложения организации.
Администрирование в сфере налогообложения.
Правовые проблемы налогового администрирования на примере камеральных проверок.
Правовое регулирования применения нулевой ставки налога на добавленную стоимость.
Налоговые льготы: правовая природа и социальная значимость.
Налогообложение инвестиционной деятельности в сфере строительства.
Гражданская правосубъектность налоговых органов как государственных учреждений.
Гражданско-правовая ответственность за вред, причиненный налоговыми органами и их должностными лицами.
Налог на прибыль организаций в Российской Федерации : Финансово-правовые аспекты.
Административно-деликтологические проблемы предупреждения налоговых правонарушений.
Земельный налог в Российской Федерации: финансово-правовой аспект.
Правовое положение налоговых агентов в России.
Правовое регулирование налогообложения прибыли страховых организаций.
Налог как правовая категория.
Единый налог на вмененный доход как источник формирования местных бюджетов.
СОДЕРЖАНИЕ
Рабочая программа учебной дисциплины …………………………… 3
Материалы, устанавливающие содержание и порядок
проведения промежуточной и итоговой аттестации…………………68
М.Ю. Понежин
НАЛОГОВОЕ ПРАВО
Учебно-методический комплекс
Сдано в набор _______ 2012 г. Подписано в печать _______2012 г.
Формат 60х84 1/16. Бумага газетная. Усл. печ. л. 3. Тираж 100 экз.
Издательство Ростовского юридического института РПА Минюста России
г. Ростов-на-Дону, пр. Мира, 9, тел. (863) 252-63-79