- •Министерство юстиции Российской Федерации
- •Рабочая программа учебной дисциплины
- •Целевая установка
- •Содержание учебной дисциплины
- •Тема 3. Налоговое законодательство зарубежных стран.
- •Тема 4. Элементы юридического состава налога.
- •Тема 5. Предмет и метод налогового права.
- •Тема 6. Источники налогового права
- •Тема 7. Налоговые правоотношения
- •Тема 8. Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.
- •Тема 9. Сроки уплаты налогов и сборов.
- •Тема 10. Налоговая декларация и налоговый контроль.
- •Тема 11. Нарушения законодательства о налогах и сборах.
- •Тема 12. Ответственность за нарушение налогового законодательства.
- •Тема 13. Составы нарушений законодательства рф о налогах и сборах и ответственность за их совершение. Ответственность лиц, участвующих в производстве по делу о налоговом правонарушении
- •Тема 14. Нарушение банком обязанностей, предусмотренных законодательством рф о налогах и сборах
- •Тема 15. Производство по делам о нарушениях законодательства рф о налогах и сборах
- •Тема 16. Обжалование актов налоговых органов, действий или бездействия их должностных лиц. Налоговые споры и их разрешение.
- •Особенная часть
- •Тема 17. Правовое регулирование налога на добавленную стоимость и акцизов
- •Тема 18. Правовое регулирование налога на доходы физических лиц
- •Тема 19. Правовое регулирование налога на прибыль организаций
- •Тема 20. Другие федеральные налоги
- •Тема 21. Региональные налоги
- •Тема 22. Местные налоги
- •Тема 23. Льготные и специальные налоговые режимы. Налоговое планирование
- •Распределение часов дисциплины по темам и видам занятий тематический план
- •Тематический план
- •Тематический план
- •Тематический план
- •Учебно-методическое обеспечение дисциплины Методические рекомендации для преподавателя
- •Методические указания для студентов
- •Рекомендации по выполнению реферата
- •Планы семинарских занятий
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Примерные темы рефератов
- •Рекомендуемая литература для рефератов
- •Перечень нормативных правовых актов, основной и дополнительной литературы Нормативные правовые акты
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Требования к уровню освоения программы. Формы промежуточного и итогового контроля
- •Материалы, устанавливающие содержание и порядок проведения промежуточной и итоговой аттестации Примерные вопросы для подготовки к экзамену (зачету)
- •Примерные темы выпускных квалификационных работ
- •М.Ю. Понежин
Перечень нормативных правовых актов, основной и дополнительной литературы Нормативные правовые акты
1. Конституция Российской Федерации // Рос. газ. – 1993. – № 237.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая // СЗ РФ. – 1994. – № 32. – Ст. 3301.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая // СЗ РФ. – 1996. – № 5. – Ст. 410.
4. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая // СЗ РФ. – 1998. – № 31. – Ст. 3824.
5. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть вторая // СЗ РФ. – 2000. – № 32. – Ст. 3340.
6. Таможенный кодекс Российской Федерации от 28.05.2003 № 61-ФЗ // СЗ РФ. – 2003. – № 22. – Ст. 2066.
7. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях // СЗ РФ. – 2001. – № 1. – Ст. 1.
8. Трудовой кодекс Российской Федерации // СЗ РФ. – 2001. – № 1. – Ст. 3.
9. Уголовно-исполнительный кодекс Российской Федерации // СЗ РФ. – 1997. – № 2. – Ст. 198.
10. Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации // СЗ РФ. – 2002. – № 46. – Ст. 4532.
11. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации // СЗ РФ. – 2002. – № 31. – Ст. 3824.
12. Бюджетный кодекс Российской Федерации // СЗ РФ. – 1998. – № 32. – Ст. 3823.
13. Уголовный кодекс Российской Федерации // СЗ РФ. – 1996. – № 25. – Ст. 2594.
14. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации / СЗ РФ. – 2001. – № 52. – Ст. 4921.
15. О бухгалтерском учете : Федеральный закон от 21.11.1996 № 129-ФЗ // СЗ РФ. – 1996. – № 48. – Ст. 5369.
16. О государственной судебно-экспертной деятельности в РФ : Федеральный закон от 31.05.2001 № 73-ФЗ // СЗ РФ. – 2001. – № 23. – Ст. 2291.
17. О милиции : Федеральный закон от 18.04.1991 № 1026-1 // СЗ РФ. – 1991. – № 31. – Ст. 3171–3172.
18. Об оперативно-розыскной деятельности : Федеральный закон от 12.08.1995 № 144-ФЗ // СЗ РФ. – 1995. – № 33. – Ст. 3349.
19. Об аудиторской деятельности : Федеральный закон от 30.12.2008 № 307-ФЗ // СЗ РФ. – 2009. – № 1. – Ст. 15.
20. О Счетной палате РФ : Федеральный закон от 18.11.1994 № 4-ФЗ // СЗ – РФ. – 1994. – № 3. – Ст. 167.
21. О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации в связи с осуществлением мер по совершенствованию государственного управления : Федеральный закон от 29.06.2004 № 58-ФЗ // СЗ РФ. – 2004. – № 27. – Ст. 2711.
22. О внесении изменений в часть первую, часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации : Федеральный закон от 26.11.2008 № 224-ФЗ // СЗ РФ. – 2008. – № 48. – Ст. 5519.
23. О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и в отдельные законодательные акты Российской Федерации : Федеральный закон от 30.12.2006 № 268-ФЗ // СЗ РФ. – 2007. – № 1 (Ч. 1). – Ст. 31.
24. О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с осуществлением мер по совершенствованию налогового администрирования : Федеральный закон от 27.07.2006 № 137-ФЗ // СЗ РФ. – 2006. – № 31. – Ст. 3436.
25. О внесении изменений в статьи 45 и 80 части первой Налогового кодекса Российской Федерации и статью 57 Бюджетного кодекса Российской Федерации : Федеральный закон от 30.12.2006 № 265-ФЗ // СЗ РФ. – 2007. – № 1 (Ч. 1). – Ст. 28.
26. О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации о налогах и сборах : Федеральный закон от 29.07.2004 № 95-ФЗ // СЗ РФ. – 2004. – № 31. – Ст. 3231.
27. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации : Федеральный закон от 25.12.2008 № 281-ФЗ // СЗ РФ. – 2008. – № 52 (Ч. 1). – Ст. 6236.
28. Вопросы системы и структуры федеральных органов исполнительной власти : Указ Президента РФ от 12.05.2008 № 754 // СЗ РФ. – 2008. № – 20. – Ст. 2290.
29. О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти : Указ Президента РФ от 09.03.2004 № 314 // СЗ РФ. – 2004. – № 11. – Ст. 945.
30. О Министерстве финансов Российской Федерации : Постановление Правительства РФ от 30.06.2004 № 329 // СЗ РФ. – 2004. – № 31. – Ст. 3258.
31. Вопросы Министерства финансов Российской Федерации – Постановление Правительства РФ от 07.04.2004 № 185 // СЗ РФ. – 2004. – № 15. – Ст. 1478.
32. О внесении изменений в положение о Министерстве финансов Российской Федерации : Постановление Правительства РФ от 14.02.2009 № 109 // СЗ РФ. – 2009. – № 8. – Ст. 973.
33. О некоторых вопросах структуры и организации деятельности Министерства финансов Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные постановления Правительства Российской Федерации : Постановление Правительства РФ от 24.04.2008 № 301 // СЗ РФ. – 2008. – № 17. – Ст. 1895.
34. Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе : Постановление Правительства РФ от 30.09.2004 № 506 // СЗ РФ. – 2004. – № 40. – Ст. 3961.
35. О внесении изменений в Положение о Федеральной налоговой службе: Постановление Правительства РФ от 22.02.2008 № 116 // СЗ РФ. – 2008. – № 9. – Ст. 853.
36. О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации : Положение ЦБ РФ от 05.01.1998 № 14-П // Вестник Банка России. — 1998. – № 1.
37. Об утверждении инструкции о порядке проведения проверок организаций и физических лиц при наличии достаточных данных, указывающих на признаки преступления, связанного с нарушением законодательства Российской Федерации о налогах и сборах : Приказ МВД России от 16.03.2004 № 177 (зарегистрирован в Минюсте России 29 марта 2004 г. № 5696) // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. – 2004. – № 16.
38. Положение о порядке направления в банк решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика-организации в банке или решения об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика-организации в банке в электронном виде через Банк России: Положение ЦБ РФ от 09.10.2008 № 322-П // Вестник Банка России. – 2008. – № 67.
39. Положение о порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» : Положение ЦБ РФ от 29.08.2008 № 321-П // Вестник Банка России. – 2008. – № 54.
40. Положение о порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования : Положение ЦБ РФ от 20.07.200. № 308-П // Вестник Банка России. – 2007. – № 46.
41. Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации : Положение ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П // Вестник Банка России. – 2008. – № 29–30.
42. О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем : Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 № 23 // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2005. – № 1.
43. Обзор практики разрешения арбитражными судами дел, связанных с применением отдельных положений части первой Налогового кодекса Российской Федерации : Письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 17.03.2003 № 71 // Вестник ВАС РФ. – 2003. – № 5.
44. О некоторых вопросах применения части первой Налогового кодекса Российской Федерации : Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 28.02.2001 № 5 // Вестник ВАС РФ. – 2001. – № 7.
45. Обзор практики применения арбитражными судами предварительных обеспечительных мер : Письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 07.07.2004 № 78 // Вестник ВАС РФ. – 2004. – № 8.
46. О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления : Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28.12.2006 № 64 // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2007. – № 3.
47. Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды : Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда // Вестник ВАС РФ. – 2006. – № 12.