IV. Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве.

Этим страхованием возмещается:

1) Потеря прибыли от прекращения или сокращения объемов производства, а также перерывов вследствие неблагоприятного изменения конъюнктуры рынка, повреждения или уничтожения имущества из-за стихийных бедствий или аварий.

2. Потери от простоя из-за недопоставок электроэнергии, топлива, неподачи воды вследствие аварий произошедших у поставщиков.

3. Дополнительные расходы страхователя, необходимые для восстановления нормального функционирования предприятия.

Этим страхованием определяется продолжительность ответственности страховщика, в течение которого он обязан возмещать убытки от простоя. Чаще такой период принимают равным 12 месяцам.

Страхованием предусматривается возмещение в размере 80 - 90% ущерба, а также наступление ответственности страховщика после определенного времени простоя (например: не менее 7 суток).

Ставки страховых платежей устанавливаются в процентах к стоимости выпускаемой валовой продукции. Они зависят от:

• вида деятельности;

• состояния имущества предприятия;

• организованности производства;

• вероятности возникновения потерь.

V. Страхование финансовых рисков.

Одним из основных видов данного страхования осуществляемого в нашей стране является страхование риска непогашения кредита.

Страховым случаем при страховании финансового риска банка признается не возврат заемщикам кредитных средств и процентов за пользование им по истечении определенного срока.

Период страхования непогашения отдельных кредитов устанавливается исходя из сроков возврата сумм кредита, а при страховании всех выданных кредитов сроком на 1 год.

Ответственность страховщика возникает если страхователь не получил обусловленную кредитным договором сумму в течение 20 дней после наступления срока платежа или срока, установленного банком при невыполнении заемщиком условий кредитного договора.

Договора страхования заключаются не на всю сумму выданного кредита с процентами, а на 50 – 90% этой суммы.

Размер страховых платежей зависит от соответствующей ставки платежа и срока, в течение которого заемщик пользуется кредитом.

Размер страхового возмещения определяется исходя из установленного предела ответственности страховщика (50-90%) на основании акта о непогашении кредита.

Страховщик имеет право отказать в выплате страхового возмещения, если страхователь сообщил недостоверные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для суждения о страховом риске, или не выполнил обязанностей, оговоренных договором страхования.

Основы перестрахования

1. Сущность и основные функции перестрахования.

2. Факультативное и облигаторное перестрахование.

3. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.

I. Сущность и основные функции перестрахования.

Перестрахование – это страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Передаваемый риск называется перестраховочным риском. Процесс, связанный с передачей риска – цедированием риска или перестраховочной цессией.

Перестрахователя называют цедентом, а перестраховщика – цессионарием.

Риск, принятый перестраховщиком от перестрахователя может подвергаться последующей передаче полностью или частично другому перестраховщику. Последующая передача перестрахованного риска называется ретроцессией. Страховое общество, передающее риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а принимающее риск – ретроцессионарием.

Основные функции перестрахования:

1. Обеспечение финансовой устойчивости страховщика.

Достигается дроблением риска и его распределением среди большого количества страховых компаний.

При передаче в перестрахование риска важно определить величину суммы, в пределах которой страховая компания оставляет на своей ответственности долю застрахованных рисков – собственное удержание компании.

Если лимит собственного удержания будет занижен, то страховая компания потеряет часть своего дохода, т.к. передаст в перестрахование лишнюю часть страховой премии.

Если лимит будет завышен, то это может сказаться неблагоприятно на результатах собственной финансовой деятельности.

2. Защита имущественных интересов страхователей.

Обеспечивает выполнение страховщиком своих обязательств по выплатам перед страхователем.

Согласно требованиям Департамента страхового надзора страховщики должны передавать в перестрахование часть своих обязательств, если не будет соблюдаться условие:

Н ≤ А – О , где

А – размер активов страховщика;

О – объем обязательств страховщика (размер страховых резервов).

Н – минимально допустимый размер превышения активов страховщика над его обязательствами.

При страховании жизни:

Н = 5% от величины страхового резерва.

При других видах страхования:

Н = 16% от суммы страховых взносов поступивших за год.

Таким образом, сущность перестрахования заключается во «вторичном» страховании страховщиков от рисков, превышающих платежеспособность страховой компании.

Передавая риски в перестрахование, перестрахователь получает право на тантьему, т.е. комиссионные с прибыли, которую перестраховщик может получить при реализации договора.

На практике различают:

1. Активное перестрахование.

Заключается в передаче риска.

2. Пассивное перестрахование.

Заключается в приеме риска.

Активное и пассивное перестрахование может проводиться одновременно одним и тем же страховым обществом. В этом случае оно будет выступать в качестве:

• страховщика;

• перестрахователя;

• перестраховщика.