Статистика / СТАТ. Учебник для вузов

(7.5).

частных индексов (темпов изменения) приведены в табл. 6.1. Для расчета базисных и цепных рядов общих индексов целесообразно использовать общую формулу индексов При этом для базисных рядов

фиксированные величины ( m i ) берутся на базисном уровне, а для цепных рядов - на переменном (цепном).

При построении территориальных индексов по общей формуле индексов (7.5) индексируемые величины

Χ a и Χб характеризуют уровень статистического показателя для территории "а" и территории "б" (базы сравнения), а фиксированные - уровень показателейсомножителей для определенной территории "а".

Системы индексов-индикаторов - это совокупность взаимосвязанных целевых индексов важнейших статистических показателей, характеризующих объект исследования (государство,

регион, отрасль, сектор экономики, предприятие, организацию, учреждение и т.п.). В современной международной терминологии индикаторы - это

важнейшие показатели, которые наиболее точно и правильно характеризуют те или иные явления или процессы.

171

Системы индексов-индикаторов состоят из интегрального индекса, который обобщает всю систему индикаторов, и локальных индексов разного уровня значимости. Первый уровень значимости охватывает наиболее важные индикаторы, второй - менее важные и т.д. Все индикаторы системы должны дополнять друг друга, характеризуя различные существенные стороны и особенности экономической, социальной, управленческой и другой деятельности объекта исследования. Практика применения индикаторов показывает, что целесообразно сформировать три уровня значимости: первый (высший), второй (средний) и третий (низший). Схематично система индексов-индикаторов изображена на рис. 7.1.

Условные обозначения: Is – интегральный индекс

системы индикаторов; I1, I2, …,	In –	локальные
индексы-индикаторы.
Каждый индикатор системы	является	индексом

( I xi ), который определяется в процентах как отношение

величины соответствующего показателя за текущий период (например, за год) к базисному. Наиболее обобщающим итоговым индикатором является

интегральный индекс системы ( Ι s ). Интегральный

172

Is

	И н д и к а т о р ы		п е р в о г о	у р о в н я
		з н а ч и м о с т и
	( о с н о в н ы е и н д и к а т о р ы )
I 1	I2 I3	I4 I5	I6 I7	I8 I9 I10

И н д и к а т о р ы	в т о р о г о	у р о в н я
з н а ч и м о с т и

I 11 I12 I13 I14 I15

I16 I17 I18 I19 I20

И н д и к а т о р ы	т р е т ь е г о	у р о в н я
з н а ч им о с т и
I 21 I22 I23 I24 I25	I26 I27	I28 I29 I30

И т.д.

Рис. 7.1. Принципиальная схема системы индексовиндикаторов

индекс системы имеет очень важное преимущество, которого нет ни у одного другого экономического или социального показателя - он интегрирует одним числом в процентах современное состояние или

173

перспективы развития всего объекта исследования (государства, региона, отрасли деятельности,

предприятия, фирмы и т.д.). Эта однозначность оценок интегральных индексов-индикаторов позволяет прослеживать очень сложные экономические и социальные процессы.

Например, для характеристики эффективности развития государства уже давно используют интегральные индексы, которые называют "экономическими барометрами" или "индексами основных показателей". Сейчас такие интегральные индексы-индикаторы вычисляются во всех экономически высокоразвитых странах. Например, в США - это интегральный "индекс 12 основных показателей", характеризующий экономику данной страны. Аналогичным образом интегральные индексы регионов (областей и т.д.), городов, предприятий характеризуют одним числом в процентах современное состояние (эффективность) и перспективы развития данного региона, города или предприятия.

Количество индексов-индикаторов системы зависит от цели и особенностей объекта исследования.

Практика показывает, что для обеспечения процесса

управляемости системы количество индикаторов

174

первого уровня значимости не должно превышать 1013 индексов. Индикаторы второго и третьего уровня значимости нужны для детализации общей оценки развития объекта исследования.

Интегральный индекс системы индексовиндикаторов определяется по формуле средней арифметической взвешенной:

				n
				∑( Ι xi Wi )
	Ι	s	=	i =1
				n		,	(7.8)
				∑Wi
				i =1
	где Ι s - интегральный индекс в процентах;						Ι xi -

важнейшие индикаторы первого уровня значимости (в %);

Wi - весомость индикаторов.

Весомость индикаторов оценивается независимыми высококвалифицированными экспертами в соответствующих областях (видах) деятельности. Для упрощения расчетов весомость индикаторов можно определять на основе методологии Системы национальных счетов ООН (SNA of UN), согласно которой, с одной стороны, все показатели ресурсов

175

балансируются с показателями использования этих ресурсов, а с другой, - большинство наиболее обобщающих показателей согласовывается с доходами.

Например, в табл. 7.2 приведены 10 самых важных обобщающих индикаторов первого уровня значимости, характеризующих конечные результаты деятельности предприятия. Эти индикаторы по своей весомости разделены на две равные группы: индикаторы ресурсов - 50% и индикаторы использования этих ресурсов - 50%, т.е. построен баланс весомости индикаторов. В свою очередь каждая из этих групп разделена на две равные подгруппы: индикаторы ресурсов - 25% и индикаторы их использования - 25%. В сумме весомость всех индикаторов составляет 100%. Новый метод,

разработанный нами по аналогии с другими балансами, назван методом «балансов проценных индикаторов». Балансы процентных индтикаторов можно использовать для исследования эффективности развития институционных единиц, стран, регионов, городов и т.п.

176

Таблица 7.2 Исходные данные для определения интегрального индекса

эффективности развития предприятия

	Величина	, %		Величина	, %
		Весомость	ресурсов		Весомость
	индикатора			индикатора
			Индикаторы
Индикаторы	за текущий			за текущий
			использования
ресурсов	период,%			период,%

	I xi	Wi		I xi	Wi
Подгруппа			Подгруппа
ресурсов (25%)			ресурсов (25%)
1. Индикатор			6. Индикатор
объёма			налоговой
реализованной			нагрузки на
продукции,	105	12,5	единицу (на грн.)
I1			реализованной
			продукции, I6	103	12,5
2. Индикатор			7. Индикатор
производительно-			среднемесячного
сти труда	108	12,5	дохода	104	6,2
персонала, I2			персонала, I7
Подгруппа			8. Индикатор
использования			качества
ресурсов (25%)			продукции
3. Индикатор			предприятия, I8
чистой прибыли,	109	6,3		107	6,3
I3
4. Индикатор			Подгруппа
рентабельности			использования
инвестиций в			ресурсов (25%)
предприятие			9. Индикатор цен
(англ. return on	106	6,2	продукции	104	12,5
investment - ROI),			предприятия, I9
		177

I4
5. Индикатор			10. Индикатор
капитализации			средней
(capitalization), I5			продолжительнос
			ти жизни персо-
	107	12,5	нала
			предприятия,
			I10		102	12,5
В с е г о ( б а л а н с)		50	В с е г о ( б а л а н с )			50

По данным табл. 7.2 интегральный индекс

эффективности развития						предприятия	составляет:
	n			n
Ι s	= ∑	( Ι x	W i )	∑ Wi	=	(105×12,5 +	108×12,5 +
	i =1	i		i =1

109×6,3 + 106×6,2 + 107×12,5 + 103×12,5 + 104×6,2 + 107×6,3 + 104×12,5 + 102×12,5)/100 = 105,3%.

Полученный индекс показывает, что общая эффективность развития предприятия за текущий период по сравнению с базисным периодом повысилась на 5,3%. Интегральный индекс включает в себя все важнейшие результаты, достигнутые в том или ином предприятии. В данном случае наиболее значительное влияние на интегральный индекс оказали экономические факторы роста эффективности, поскольку индексы этих факторов превысили уровень интегрального среднего индекса

178

(105,3%): индекс капитализации составил 107%, индекс чистой прибыли - 109%, индекс рентабельности инвестиций в предприятие - 106%.

7.5. Индексация денежных показателей и индексы стоимости акций

Исключительно важную роль в защите населения и экономики страны от последствий инфляции играют современные методы индексации заработной платы, доходов, пенсий, сберегательных вкладов населения, а также всех других денежных показателей. Индексация -

это компенсация инфляционных потерь доходов и сбережений населения, а также реальной стоимости всех других денежных показателей, при помощи подвижной шкалы индексов инфляционного роста цен, которые корректируют величину текущей денежной оценки. Для индексации заработной платы и других денежных доходов чаще всего используется следующая формула:

S1 = S0 × Ι p(inf) ,	(7.9)
где S1 – скорректированная заработная плата или
другой денежный доход после индексации;	S0 –
179

заработная плата или другой доход до индексации; Ip(inf) – индекс инфляционного роста цен.

Например, в текущем месяце заработная плата работника составила 1000 денежных единиц (долларов и т.д.), а индекс инфляционного роста цен на товары и услуги - 105%. Тогда после индексации для компенсации потерь из-за инфляции данному работнику устанавливается зарплата в размере S1 = 1000 × 1,05 = 1050 единиц. Компенсация зарплаты из-за потерь по инфляции составляет: 1050 - 1000 = 50 единиц.

Во многих странах накоплен значительный опыт индексации денежных доходов и сбережений населения. В Великобритании еще в начале 20 столетия четырем миллионам работникам регулярно компенсировали потери в заработной плате путем ее индексации в соответствии с ростом общего индекса цен на важнейшие товары, который регулярно публиковался в лондонской "Рабочей газете". В 20 столетии все государства из-за экономических спадов, кризисов и гиперинфляции прибегали к индексации.

Различают два основных вида индексации:

1) индексация на общегосударственном уровне

при помощи законодательно установленных индексов

180