Тема 1. Коммерческие банки рк

1. Понятие коммерческого банка и его организационное устройство

2. Принципы деятельности коммерческого банка

3. Функции коммерческого банка

4. Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческого банка

5. Взаимоотношения коммерческого банка с Национальным банком.

6. Взаимоотношения коммерческого банка с клиентами. Банковская тайна.

7. Баланс коммерческого банка и его анализ.

1 вопрос. Банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности.

Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам.

Наряду с банками такое перемещение осуществляют: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы.

Банки отличаются от перечисленных финансовых учреждений.

Во-первых, банк, осуществляя посредническую операцию, не ищет конкретного получателя и продавца, а сам становится в каждой отдельной сделке и покупателем, и продавцом и посредником (брокеры, дилеры).

Во-вторых, банки, принимая вклады, берут на себя безусловное обязательство с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска акций.

То есть банк берет на себя наибольший риск, так как долг должен быть оплачен в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время, как инвестиционные компании все риски распределяют среди своих акционеров.

В Республике Казахстан создание и функционирование коммерческих банков основывается на Указе Президента от 31 августа 1995 г. «О банках и банковской деятельности в РК».

Так же ко второму уровню банков относятся кредитные учреждения (небанковские кредитно-финансовые учреждения) – это юридическое лицо, не являющееся банком, которое на основании лицензии Национального банка проводит отдельные банковские операции (инвестиционные фонды, строительные компании, пенсионные фонды, ломбарды, траст, лизинговые компании...).

В РК банки создаются в любой форме собственности. Банки создаются в форме акционерных обществ закрытого типа без права выпуска акций на предъявителя.

Организационное устройство коммерческого банка соответствует общепринятой схеме управления АО.

Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров. Оно должно проходить не реже одного раза в год. На них присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Собрание признается правомочным, если в нем участвуют 50% акционеров, имеющих более 60% голосов.

К исключительной компетенции Собрания акционеров относятся следующие вопросы:

1. Утверждение Устава, внесение в него изменений

2. Принятие решений о создании и прекращении филиалов, представительств, дочерних банков.

3. Принятие решений об увеличении Уставного капитала

4. Утверждение ставки дивидендов.

5. Принятие решения о приостановлении или прекращении деятельности банка и некоторые другие вопросы.

Общее руководство деятельностью банков осуществляет Совет банка – (Наблюдательный орган).

Совет банка избирается общим собранием акционеров. Заседание Совета созывается не реже одного раза в три месяца.

К компетенции Совета относятся:

1. Осуществление контроля за деятельностью банка

2. Рассматривает проекты кредитных и других планов банка

3. Определяет общее направление деятельности банка

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление (исполнительный орган).

Правление несет ответственность за эффективность работы банка, обеспечивает выполнение решений Собрания акционеров и Совета банка.

Правление состоит из Председателя, его заместителей, членов Правления. В состав Правления обычно входят представители наиболее крупных участников банка, например, главный бухгалтер, начальник кредитного отдела.

Заседание Правления проводится регулярно по мере необходимости.

К компетенции Правления относится:

1. Подготовка документов, подлежащих рассмотрению Собранием и Советом.

2. Руководство оперативной и перспективной деятельностью банка

3. Вопросы подбора, расстановки персонала

4. Определение численности банка и его филиалов

5. Определение условий оплаты труда.

Правление правомочно принимать решение, если на его заседании присутствуют не менее 2/3 членов

Председатель Правления руководит деятельностью банка.

Председатель:

1. Издает приказы и другие нормативные указания

2. Утверждает штатное расписание

3. Назначает и увольняет работников банка

4. Распределяет обязанности между членами Правления и т.д.

Контрольным органом банка является ревизионная комиссия. Ревизионная комиссия называется Собранием акционеров.

В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета или Правления банка. Ревизионная комиссия проверяет соблюдение банком законодательных и других актов, регулирующих деятельность банка, постановку внутрибанковского контроля, кредитование, расчеты, валютные и другие операции, состояние кассы и имущества.

Проверка осуществляется по поручению Собрания, по собственной инициативе, по требованию акционеров, владеющих свыше 20% акций.

Коммерческий банк может организовывать филиалы, представительства, дочерние банки.

Филиал - подразделение банка, не являющееся юридическим лицом, осуществляющее банковские операции от имени банка и действующее в пределах полномочий, предоставленных ему банком.

Филиал банка имеет с банком единый Уставной фонд, наименование, полностью совпадающее с наименованием банка на основе доверенности.

Представительство банка – подразделение банка, не являющееся юридическим лицом, расположенное вне местонахождения банка, действующее от имени и по поручению банка и не осуществляющее банковских операций.

Оно создается для обеспечения представительных функций банка, совершения сделок и иных правовых действий.

Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживанием и не имеет корреспондентского субсчета.

Дочерний банк – банк более 50% УК которого принадлежит родительскому банку. Дочерние банки являются самостоятельными юридическими лицами.

2. Принципы деятельности коммерческих банков

1. Коммерческие банки должны работать в пределах реально имеющихся ресурсов.

2. Полная экономическая самостоятельность коммерческого банка

3. Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как рыночные отношения.

4. Регулирование деятельности коммерческого банка может осуществляться только косвенными, экономическими методами.

Коммерческий банк – это кредитное учреждение, реализующее экономические интересы.

Банковское дело – весьма выгодный бизнес, руководствующийся определенными принципами.

1. Прибыльность

Прибыль → 1. Разности %-тов, взимаемых с клиентов и выплачиваемых по банковским операциям.

2. Комиссионных сборов за оказываемые услуги.

Маржа – разница му %-ми, полученными банком за кредит и выплаченными по депозитам.

2. Подешевле купить – подороже продать, причем необходимо учитывать факторы риска потерь (отбор надежных клиентов, получение гарантии, дифференциации К)

3. Рисковать величиной только своего капитала. Все для клиента и его безопасности.

Банк

Покупка

Продажа

К + %-ая ставка

Кап, услуги

%-ная ставка

Разница (покупка – продажа)

%-ная маржа

2. вопрос:

1. КБ:

1) Посредничество в кредите, осуществляемое путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся денежных средств, в И кругооборота фондов п/п и денежных доходов частных лиц.

Перераспределение осуществляется от кредитора к заемщику, при посредстве банка, на условиях платности и возвратности.

Плата за полученные средства формируется под влиянием спроса и предложения.

2) Стимулирование накоплений в хозяйстве банка должно создавать стимулы к сбережению и накоплению ресурсов. Стимулы формируются на основе депозитной политики КБ. Помимо высоких процентов, необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банки.

Методы стимулирования:

1. Резервные требования НБ

2. Доступность информации о финансовом состоянии банка

3) Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

4) Превращение временно свободных средств в капитал

5) Создание кредитных средств обращения. Источниками банковских кредитов являются не только временно свободные средства и капиталы, но и депозитно-чековая эмиссия.

То есть банки выполняют важную роль в замещении полноценных денег различными кредитными инструментами.

4 вопрос. Банки (за исключением государственных) создаются в форме акционерных обществ закрытого типа, без права выпуска акций на предъявителя.

Банк создается на основании учредительного договора.

Учредительный договор должен содержать:

1. Сведения об учредителях, включая полное наименование и место нахождения, данные о государственной регистрации юридического лица, ФИО, гражданство, место жительства, документы, удостоверяющие личность.

2. Устав банка

3. Банк должен иметь фирменное наименование

4. Банк должен сформировать Уставной фонд.

Для открытия банка учредители должны обратиться с заявлением о выдаче разрешения на открытие банка.

Заявление подается на казахском или русском языке и должно содержать адрес заявителя. К заявлению о выдаче разрешения прилагаются следующие документы:

1. Учредительные документы:

• учредительный договор

• устав

• протокол принятия устава и избрания органов банка

2. Сведения об учредителях:

• бухгалтерские балансы учредителей

• заключение аудиторской фирмы о финансовом состоянии учредителей

3. Список членов наблюдательного совета

4. Сведения о председателе Правления

5. Подробная организационная структура банка

6. Бизнес-план должен включать

• бюджет

• расчетный баланс

• счет прибылей и убытков за первые 3 финансовых года

• план маркетинга (формирование клиентуры банка)

• план привлечения трудовых ресурсов

7. Отчет о подготовительных мероприятиях

8. Нотариально заверенный документ, подтверждающий полномочия заявителя.

После получения письменного разрешения на открытие банка учредители обязаны обратиться в Министерство юстиции для государственной регистрации банка в течение одного месяца со дня получения разрешения Национального банка на открытие банка.

В течение года банк должен произвести лицензирование банковских операций.

Условия изменения правового статуса и прекращение деятельности банков

1. Реорганизация – слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование осуществляются по:

• Решению общего собрания акционеров

• Разрешению НБ

Банк подает ходатайство со следующими документами:

1. решение высшего органа банка

2. документы, описывающие условия, формы, порядок, сроки

3. финансовый прогноз последствий.

Рассмотрение НБ в течение 2-х месяцев

2. Консервация – принудительное проведение по решению НБ комплекса административных, юридических, финансовых, организационно-технических мер в целях финансового оздоровления и улучшения качества работы.

Банк подвергается консервации:

• Падение К достаточности собственных средств в течение 3-х месяцев

• Неисполнение платежного предписания НБ.

Консервация предполагает назначение Национальным банком временной администрации или временного управляющего на срок до одного года.

При введении временной администрации:

• Приостанавливаются права акционеров банка по управлению

• Приостанавливаются полномочия органов банка

• Все полномочия по управления переходят к временной администрации.

Консервация прекращается:

• При истечении срока

• Принятии решения о досрочном прекращении в связи с оздоровлением финансового положения.

3. Порядок ликвидации банков

Банк может быть ликвидирован:

• По решению акционеров

• По решению НБ

• По решению суда