Тема 2. Пассивные операции банков в Республика Казахстан.

1.Ресурсы коммерческого банка.

2.Формирование капитала банка.

3. Депозиты и их виды

4. Система страхования депозитова в РК

5. Недепозитные источники формирования ресурсов КБ

1. вопрос

Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т. е. ресурсами.

Банковские ресурсы- это совокупность средств, находящихся в расположении банков и используемых ими для кредитования и других активных операций.

Цель каждого банка наращивать свой ресурсный потенциал. По способу образования все ресурсы коммерческого банка подразделяются на собственные и заемные (привлеченные).

Ресурсы коммерческого банка:

• Собственные- акционерный капитал; резервный капитал и другие фонды; нераспределенная в течении года прибыль.

• Привлеченные- депозиты; межбанковские кредиты; эмиссия собственных ценных бумаг.

Основным источником ресурсов коммерческого банка являются привлеченные средства, составляющие около 70-80 % всех банковских ресурсов. На долю собственных средств банков приходится от 22 до 30%, что в целом отвечает сложившейся структуре в мировой банковской практике. В составе собственных средств банка основная доля приходится на различные фонды. Вторая часть собственных средств- прибыль текущего года.

Структура банковских ресурсов по отдельным коммерческим банкам отличается большим разнообразием,что объясняется его идивидуальными особеностями.

2 впорос

Собственные капиталы банков Казахстана являются относительно небольшими, что объясняется либо ранним возрастом, либо для бывших госбанков собственный капитал не имел такого важного значения, так как в принципе было невозможно банкротство банка.

В банковской практике выделяются пять функций собственного капитала банка:

• Защитная функция собственного капитала заключается в том, что величина собственного капитала напрямую связана с платежеспособностью банка, его устойчивостью. Банк, имеющий целиком в качестве ресурсов только собственный капитал, можно назвать абсолютно ликвидным, в том смысле что в случае банкротства, кроме акционеров банка, никто не пострадает. Защитная функция означает не только возможность выплаты компенсаций вкладчикам путем создания резерва активов, позволяющих банку функционировать, а также возмещения убытков при недостаточности текущих доходов.

• Оперативная функция означает, что собственный капитал банка на начальных этапах его деятельности служит источником финансирования затрат на приобретение земли, зданий, оборудования и выплату заработной платы, а также создание финансового резерва на случай непредвиденных убытков.

• Регулирующие функции: через собственный капитал реализуется требование законов и правил, позволяющих государственным органам осуществлять контроль над функционированием банка, например, достаточность собственного капитала, определение риска на одного заемщика с участием собственного капитала, оказание агентских услуг банками в зависимости от наличия собственного капитала.

• Оборотная функция. Как известно, любой капитал формируется в надежде не на банкротство и возмещение убытков, а главным образом на успешную коммерческую деятельность. Поскольку такая деятельность неотделима от рисков, а банковскому капиталу в высокой степени присуще защитное свойство, постольку главная функция собственного капитала банка состоит в авансировании в банковский оборот активов, взвешенных с учетом риска. Речь идет о функции капитала банка, которую можно назвать оборотной функцией. Выполняя эту функцию, вкладывая свой оборотный капитал в риски кассовой наличности, кредитных, факторинговых и лизинговых операций, покупки ценных бумаг и других прав участия, вложений средств в здания, сооружения и другие основные фонды, банки вместе с тем защищают кредиторов от убытков.

• Резервная функция, она заключается в регулярном поддержании норматива ликвидности коммерческих банков и образовании нормы обязательных резервов банковской системы за счет части привлеченных ресурсов, депонируемых в Центральном банке.

В структуре собственного капитала наибольшую долю имеет уставный(акционерный) капитал банка. Уставный капитал банка, формируемый путем выпуска ценных бумаг, называется акционерным капиталом. Величина акционерного капитала банка складывается из взносов участников-акционеров- держателей акций распределенных закрытым или открытым способом.

Уставный капитал банка независимо от организационно- правовой основы создания банков формируется полностью из вкладов юридических и физических лиц. Однако порядок особенности формирования уставного капитала(акционерного) определяется организационно-правовой формой учреждения банков.

Выпуск собственных акций коммерческого банка производится в соответствии с законодательством Республика Казахстан « О рынке ценных бумаг и фондовой бирже» и Законе «Об Акционерных обществах».

В соответствии с этим законодательством банк может производить первичный и повторный выпуск акций.