Глоссарий

БАНК: —кредитно - финансовое учреждение, осуществляющее операции по привлечению и накоплению свободных денежных средств предприятий, организаций и населения и посредничеству в платежах, а также эмиссию денег, ценных бумаг, краткосрочное кредитование, предоставление различного рода ссуд на условиях возвратности, платности и срочности.

БАНК - АКЦЕПТАНТ: банк, взявший на себя обязательство оплаты счета.

БАНК - ГАРАНТ: банк, поручившийся и обязавшийся провести платежи за своего клиента. Выдает гарантии по поручению за счет клиентов, а также за счет банков - корреспондентов. Наибольшее распространение имеют платежные гарантии. Банк - гарант обязуется перед кредитором отвечать за исполнение должником его платежных обязательств по контракту. Банк - гарант способен обеспечивать также исполнение и иных договорных обязательств в денежной форме (возврат аванса, выполнение условий торгов или контракта и др.).

БАНК - ДИЛЕР: —коммерческий банк, выступающий в качестве продавца ценных бумаг на фондовом рынке.

БАНК - КОНСОРЦИУМ: специализированный банк, акционерами которого являются в равных долях несколько других банков, создается обычно для проведения крупномасштабных финансовых операций

БАНК - КОРРЕСПОНДЕНТ: —банки в различных городах или странах, между которыми существует специальное соглашение по взаимному обслуживанию клиентов.

БАНК - ЭМИТЕНТ: —банк, выпускающий в обращение денежные знаки, ценные бумаги, платежно - рассчетные документы.

БАНК УНИВЕРСАЛЬНЫЙ: —банк, предоставляющий своим клиентам всю гамму банковских услуг.

БАНК УПОЛНОМОЧЕННЫЙ: —коммерческие банки, включая банки с участием иностранного капитала и иностранные банки, капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам, а также другие банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии Центрального Банка РФ на проведение валютных операций.

БАНК ЭКСПОРТНЫЙ: —обслуживает внешнеторговую деятельность государственных, кооперативных, общественных организаций и отдельных лиц, осуществляет кредитование внешней торговли, валютные операции, расчеты по экспорту и импорту.

БАНКИР: —менеджер и собственник денежного капитала, который специализируется на ведении банковских операций.

БАНКИРСКАЯ ПРОВИЗИЯ: —в западных странах вид комиссионного вознаграждения, получаемого банками за участие в размещении государственных займов. Выступая посредником - комиссионером, банк оказывает услуги за определенный процент от суммы займа.

БАНКНОТА: —документ об обязательстве, изданный банком и оплаченный по требованию владельца.

БАНКОВСКАЯ АССОЦИАЦИЯ: —объединение частных банков, создаваемое с целью защиты их профессиональных интересов.

БАНКОВСКАЯ ЛИКВИДНОСТЬ: —способность банка погасить в срок свои обязательства, определяемая отношением и структурой активов и пассивов банка.

БАНКОВСКАЯ ТРАТТА: —выставляемый банком или от его имени переводной вексель, подлежащий безусловной оплате по предъявлению

БАНКОВСКИЕ РЕСУРСЫ: —совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемые ими для кредитных и других активных операций.

БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ: —кредит, предоставляемый банками, специальными кредитно - финансовыми учреждениями функционирующим предприятиям и другим заемщикам в виде денежных ссуд.

БАНКОВСКИЙ ЛИЗИНГ: —лизинговая сделка, в которой в качестве лизинговой компании выступает банк, приобретающий по заказу лизингополучателя оборудование и сдающий ему это оборудование в аренду.

БАНКОВСКИЙ ПЕРЕВОД: —поручение одного лица банку перевести определенную сумму в пользу другого лица. Банк, принявший поручение на перевод, выполняет его через своего корреспондента.

БАНКОВСКИЙ РИСК: —опасность потерь, вытекающих из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями. Различают следующие их виды: кредитный риск, валютный риск, процентный риск, риск несбалансированной ликвидности и риск банковских злоупотреблений.

БАНКОВСКМЕ МОНОПОЛИИ: —крупнейшие банки и их объединения, господствующие в проведении банковских операций и на этой основе извлекающие монопольно высокие прибыли. Существуют различные формы банковских монополий.

БЕЗАКЦЕПТНЫЙ ПЛАТЕЖ: —оплата расчетных документов со счетов плательщика в банке независимо от его согласия (акцепта).

БЕЗОТЗЫВНОЙ АККРЕДИТИВ: —форма аккредитива, которая не может быть аннулирована или заменена банком до наступления срока без согласия на то экспортера, в пользу которого он открыт.

БРОКЕР: —отдельное лицо или фирма, занимающиеся посредничеством при заключении сделок на фондовой, товарной и валютной биржах.Брокеры заключают сделки, как правило, по поручению и за счет клиентов, а также могут действовать от своего имени, но за счет доверителей. За посредничество между покупателями и продавцами ценных бумаг, товаров, драгоценных металлов и т.д. брокеры получают определенную плату по соглашению сторон или в соответствии с устанавливаемой биржевым комитетом таксой. Крупные брокерские фирмы могут предоставлять кредит покупателям или выступать гарантом при заключении сделки.

ВАЛЮТНАЯ ИНТЕРВЕНЦИЯ: операции центрального эмиссионного банка, заключающиеся в скупке или продаже валюты своей страны для поддержания ее курса

ВАЛЮТНАЯ ПОЗИЦИЯ: соотношение требований и обязательств банка в иностранной валюте. В случае их равенства валютная позиция считается закрытой, а при несовпадении - открытой.

ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ "СВОП": операции, заключающиеся в том, что одна валюта продается на условиях ее обратного выкупа в той же сумме через определенное время по курсу, зафиксированному в момент сделки.

ВАЛЮТНЫЕ СПЕКУЛЯЦИИ: операции банковских учреждений, фирм, физических и юридических лиц с целью получения прибыли от изменения валютных курсов во времени или на различных рынках, а также преднамеренное принятие валютного риска.

ВЕКСЕЛЬ: письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока обязательства требовать от должника или акцептанта уплаты обозначенной в векселе денежной суммы. Вексель выступает орудием коммерческого кредита. По своей форме векселя подразделяются на простые и переводные. Простой вексель выписывается заемщиком. Переводной вексель (тратта) представляет собой письменный приказ кредитора заемщику об уплате последним определенной суммы третьему лицу (ремитенту).

ВЕКСЕЛЬНЫЙ ПОРТФЕЛЬ: совокупность векселей, находящихся в известный момент в распоряжении банка.

ВЕНЧУРНЫЕ ОПЕРАЦИИ: операции, проводимые в основном инновационными банками, связанные с кредитованием и финансированием научно - технических разработок и изобретений. Эти операции характеризуются повышенной степенью риска.

ВКЛАД: денежная сумма, внесенная в банк на хранение на определенных условиях.

ВКЛАДЫ ДО ВОССТРЕБОВАНИЯ: не приносящие процента вклады, владельцы которых обладают правами на пользование чеками и электронными переводами.

ВТОРИЧНЫЕ РЕЗЕРВЫ: те ликвидные активы, которые банк хранит сверх суммы резервов, обязательных по закону.

ГАРАНТИРОВАННЫЙ ЧЕК: чек клиента, гарантированный его банком.

ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПО ЛИЗИНГУ: сумма арендной платы за оборудование, сданное банком в аренду деловым единицам в качестве альтернативы получению ссуды на приобретение этого оборудования.

ДЕНЕЖНЫЙ АККРЕДИТИВ: именной денежный документ,содержащий распоряжение банка о выплате держателю аккредитива указанной в нем суммы полностью или частями.

ДЕПОЗИТ: денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные, таможенныесудебные или административные учреждения

ДЕПОЗИТАРИЙ: физическое или юридическое лицо,которому вручены депозиты

ДЕПОЗИТНЫЕ ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ: валютные операции по привлечению и размещению средств в иностранной валюте во вклады.

ДИВЕРСИФИКАЦИЯ: уменьшение рисков для отдельных вкладчиков путем объединения ссудной и инвестиционной деятельности целой группы заемщиков.

ДИСКОНТ: учетный процент в банковской практике, взимаемый банками при учете векселей.

ДИСКОНТИРОВАНИЕ ВЕКСЕЛЕЙ: покупка банком векселей у векселедержателей до истечентя их срока.

ДИСКОНТИРОВАННАЯЯ ССУДА: ссуда, номинальная величина, которой меньше той величины, которая фактически передается в распоряжение заемщика банком в момент выдачи ссуды.

ДИСКОНТНАЯ ПОЛИТИКА: политика повышения или понижения учетных ставок, проводимая центральными эмиссионными банками стран со свободно конвертируемой валютой в целях воздействия на спрос и предложение ссудных капиталов, состояние платежного баланса и валютных курсов.

ДОКУМЕНТАЛЬНЫЙ АККРЕДИТИВ: разновидность аккредитива, по условиям которого банк обязуется выплатить согласно инструкциям покупателю определенную сумму, а продавец - по предъявлении товарораспорядительных документов.

ЖИРО: письменный приказ, поручение банку со стороны клиента о необходимости перечисления определенной суммы денег со счета этого клиента на счет третьего лица, которому клиент желает передать деньги.

ЗАЕМ: договор, по которому одна сторона (заимодавец) передает в собственность или оперативное управление другой стороне (заемщику) деньги или вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму денег или вещи того же рода и качества

ЗАЛОГ: один из способов обеспечения исполнения долговых обязательств. В силу залога кредитор имеет право, в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества

ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК: финансовый институт, контролирующий процесс выпуска муниципальных облигаций, а также акций и облигаций корпораций.

ИНДОССАМЕНТ: передаточная надпись, совершаемая на векселях, чеках, коносаментах и других ценных бумагах с целью передачи прав требования по этим документам или обеспечения каких - либо иных требований. Индоссамент должен быть ничем не обусловлен и подписан совершившим его лицом (индоссантом). Индоссамент не может быть частичным, он переносит на приобретателя все содержащиеся в данном документе права. Бывает именным или ордерным, т.е. с указанием лица, которому передается документ, и бланковым (предъявительским), когда он состоит только из подписи индоссанта.

ИНКАССО: вид банковской операции, заключающийся в получении банком денег по различным документам (векселям, чекам и т.д.) от имени и за счет своих клиентов

ИПОТЕКА: ссуда, выдаваемая под залог недвижимости, если залог, служащий обеспечением этой ссуды не предлагается кредитору, а остается в руках должника; на заложенное по такой ссуде имущество налагается запрещение

ИПОТЕЧНЫЙ БАНК: банк, выдающий долгосрочные денежные ссуды под залог недвижимого имущества (земли, строений), а также выпускающий закладные листы, обеспечиваемые заложенной недвижимостью

ИПОТЕЧНЫЙ КРЕДИТ: долгосрочные ссуды под залог недвижимости - земли, производственных и жилых зданий.

КАРТОЧНЫЙ СЧЕТ: банковский счет, распоряжение которым может осуществляться с помощью банковской платежной карточки. На картсчет зачисляются средства, которые предназначены для дальнейшего расходования с помощью банковской платежной карточки.

КЛИРИНГ: КЛИРИНГ [англ. clearing] - система безналичных расчетов за товары, ценные бумаги и ус- луги, основанная на зачете взаимных требований и обязательств. Различаютмежбанковский КЛИРИНГ (расчеты между банками путем зачета взаимных денежных требований юридических лиц данной страны) и международный валют ный КЛИРИНГ (расчеты во внешней торговле и других формах экономическихотношений между странами, осуществляемые на основе международных платеж ных соглашений).

КОМИССИЯ: 1) договор, по которому одна сторона (комиссионер) обязуется по поручению другой стороны (комитента) за вознаграждение заключить сделку от своего имени, но в интересах и за счет комитента; плата за совершение такой сделки; 2) в банковской практике - плата коммерческому банку за проведение операций, выполняемых по поручению и за счет клиентов; плата инвестиционным банкам за участие в размещении ценных бумаг.

КОММЕРЧЕСКАЯ ССУДА: краткосрочная ссуда, выдаваемая хозяйственному агенту обычно с целью финансирования покупки товарных запасов

КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК: банк, предоставляющий широкий диапазон финансовых услуг, в особенности открытие счетов до востребования и предоставление ссуд и кредитов.

КОМПЕНСАЦИОННЫЙ АККРЕДИТИВ: кредит, открытый банком или другим финансовым институтом за счет другого кредита.

КОМПЕНСАЦИОННЫЙ БАЛАНС: баланс в форме вкладов до востребования, который банки иногда требуют своих клиентов для оплаты банковских услуг

КОНСОРЦИУМ: 1) временное соглашение между несколькими банками для совместного размещения займов, проведения финансовых и коммерческих операций большого масштаба. 2) объединение организаций (банков), достигших соглашения о проведении совместных финансовых и коммерческих организаций

КРЕДИТ: ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента

КРЕДИТНАЯ КАРТОЧКА: денежный документ, предъявляемый вкладчиком, по которому банки берут на себя риск немедленной оплаты товаров и услуг, приобретаемых их вкладчиками.

КРЕДИТНАЯ ЛИНИЯ: согласие банка (предоставляемое фирме-заемщику) осуществлять предоставление ссуд в будущем в размере, не превосходящих оговоренные заранее пределы без проведения каких бы то ни было специальных переговоров.

КРЕДИТНОЕ СОГЛАШЕНИЕ: соглашение, определяющее объем, формы и условия предоставления и погашения кредитов

КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ: платежные средства и средства обращения (банкноты, чеки, векселя), возникающие на основе развития кредита, и функции денег как средства платежа.

КРЕДИТНЫЙ РИСК: вероятность неоплаты задолженности по платежам и обязательствам в установленный контрактом срок.

КРЕДИТОР: один из участников кредитных отношений, выступающий как субъект, предоставляющий ссуду (банк, государство, организация).

КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ: денежные средства предприятия, организации или учреждения, подлежащие оплате соответствующему юридическому или физическому лицу.

КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ: наличие предпосылок для получения кредита, способность возвратить его.

ЛИКВИДНОСТЬ: легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей в наличные деньги

ЛИКВИДНОСТЬ БАНКА: способность банка обеспечить своевременное выполнение своих обязательств. Определяется сбалансированностью пассивов и активов баланса банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов

ЛИКВИДНЫЕ АКТИВЫ: легко реализуемые средства - краткосрочные государственные ценные бумаги, текущие счета, наличность, не приносящие дохода в виде процента.

ЛИКВИДНЫЕ СРЕДСТВА: легко реализуемые ценности (векселя, ценные бумаги,обращающиеся на бирже).

ЛОРО: счет, открываемый банком своему банку (корреспонденту), на который вносятся все суммы, получаемые последним или выдаваемые по его поручению

ЛЬГОТНЫЙ ПЕРИОД КРЕДИТА: период времени с момента окончания использования до момента погашения кредита

МАРЖА: разница между ценами товаров, курсами ценных бумаг