Питання для самоконтролю
Охарактеризуйте форми безготівкових розрахунків
Хто встановлює черговість платежів з розрахункового рахунку підприємства?
Що таке безакцептне (безперечне) стягнення коштів з рахунків клієнтів?
У яких випадках банк депонує кошти клієнтів при організації безготівкових розрахунків?
Протягом якого часу від дати заповнення платіжне доручення приймається банком до виконання?
Охарактеризуйте відмінність попередньої оплати товарів, послуг та виконаних робіт від авансових платежів.
Обґрунтуйте заходи економічного впливу за несвоєчасність оплати платником платіжних доручень за фактично одержані ним товари.
Охарактеризуйте позитивні й негативні сторони розрахунків із застосуванням платіжних вимог-доручень.
Назвіть види акредитивів.
Які строки дії акредитивів?
11.Назвіть види чеків, які застосовуються при безготівкових розрахунках.
Що таке ліміт чекової книжки і як він визначається?
Коли застосовуються розрахунки чеками?
Коли вигідно здійснювати розрахунки плановими платежами?
Хто є ініціатором розрахунків, що ґрунтуються на заліку взаємної заборгованості?
Що таке доміциляція векселів і з якою метою банк виступає доміциліатом?
Які векселі будуть прийняті банком на інкасо та які санкції будуть застосовані сторонами одна до одної за невиконання умов угоди?
Назвіть види чеків, які застосовуються при безготівкових розрахунках.
Що таке ліміт чекової книжки і як він визначається?
Коли застосовуються розрахунки чеками?
Коли вигідно здійснювати розрахунки плановими платежами?
Хто є ініціатором розрахунків, що ґрунтуються на заліку взаємної заборгованості?
Що таке доміциляція векселів і з якою метою банк виступає доміциліатом?
Які векселі будуть прийняті банком на інкасо та які санкції будуть застосовані сторонами одна до одної за невиконання умов угоди?
24.Назвіть види чеків, які застосовуються при безготівкових розрахунках.
Що таке ліміт чекової книжки і як він визначається?
Коли застосовуються розрахунки чеками?
Коли вигідно здійснювати розрахунки плановими платежами?
Хто є ініціатором розрахунків, що ґрунтуються на заліку взаємної заборгованості?
Що таке доміциляція векселів і з якою метою банк виступає доміциліатом?
29. Назвіть види чеків, які застосовуються при безготівкових розрахунках.
30. Що таке ліміт чекової книжки і як він визначається?
31. Коли застосовуються розрахунки чеками?
32. Коли вигідно здійснювати розрахунки плановими платежами?
33. Хто є ініціатором розрахунків, що ґрунтуються на заліку взаємної заборгованості?
34. Що таке доміциляція векселів і з якою метою банк виступає доміциліатом?
1.Заява на акредитив 2.Депонування коштів 3.Поштовий
акредитив 4.Повідомлення про відкриття акредитива
5.Відвантаження товару 6.Реєстр рахунків і товарно-транспортні
документи
7.Зарахування коштів на рахунок постачальника
8.Реєстр рахунків і товарно-транспортні документи
Рис.2.11. Розрахунки на підставі покритого акредитива
Питання для самоконтролю
Рис. 2.12. Механізм здійснення міжбанківських розрахунків
Бібліографічний список
[2, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 15, 16, 17,18].
Тема 5. Формування ресурсів банку
|
Мета роботи:
|
закріплення, поглиблення, розширення і систематизація знань щодо формування ресурсів банку. |
План
Власні та залучені комерційного банку, їх економічна
характеристика.
Робота з юридичними та фізичними особами по
залученню депозитів.
Управління ресурсами банку.
Методичні рекомендації до самостійної роботи
Залежно від джерел формування ресурси поділяються на власні і залучені (рис.2.13).
Рис.2.13. Ресурси комерційного банку
Більшу частину ресурсів банку становлять залучені кошти і близько третини - власний капітал.
Залучені кошти-1 це сукупність коштів на поточних, депозитних та інших рахунках банківських клієнтів (юридичних та фізичних осіб), на рахунках громадських організацій, різноманітних громадських фондів, які розміщуються в активи з метою отримання прибутку чи забезпечення ліквідності банку.
Основну суму залучених коштів становлять тимчасово вільні грошові кошти, що утворюються внаслідок кругообігу промислового і торгового капіталу, грошові накопичення держави, особисті грошові накопичення населення.
Депозитні операції - найбільш суттєве і важливе джерело формування та збільшення ресурсної бази комерційних банків.
Найбільш стабільними з точки зору прогнозування рівня залишків та визначення термінів повернення коштів є строкові вклади (депозити).
Розвиток та диверсифікація послуг з обслуговування саме цих вкладів є пріоритетним завданням сучасного комерційного банку. Ресурси, залучені у строкові депозити, залишаються у розпорядженні банку в межах чітко обумовленого часового інтервалу, а тому можуть використовуватися для фінансування більш тривалих за терміном, а отже і більш доходних активних операцій
Що стосується залишків на депозитних рахунках до запитання, як правило, вітчизняні банки здебільшого не здійснюють плати за цими залишками, оскільки їх розміри є дуже нестійкими та слабо прогнозованими. Вагома частка ресурсів, які залучені саме у вклади до запитання, використовується банками для забезпечення необхідного рівня ліквідності та формування обов'язкових резервів у вигляді залишків на кореспондентському рахунку в Національному банку України.
Необхідно звернути увагу на те, що в останній час все більшої актуальності набуває розвиток системи страхування депозитів у комерційних банках, необхідність якої визнана більшістю країн світу. У практиці розвинути країн діють різноманітні форми і види цієї системи, основу якої завжди складає фонд страхування депозитів.
Залучені кошти банку-2 це головним чином кредити на грошовому ринку, які залучаються у формі міжбанківських кредитів і кредитів НБУ, операцій з цінними паперами на вторинному фондовому ринку.
Ці кошти мають суттєве значення для підтримки поточної банківської ліквідності і тому активно використовуються комерційними банками України.
Структура ресурсів окремих комерційних банків є індивідуальною і залежить від ступеня їх спеціалізації, особливостей діяльності, стану ринку кредитних ресурсів та інших факторів.
Серед недепозитних джерел формування банківських ресурсів найбільш поширеними на сучасному етапі є:
отримання міжбанківських кредитів;
рефінансування в Національному банку України;
операції РЕПО;
емісія цінних паперів власного боргу (банківські векселі, облігації тощо).
Основним джерелом недепозитних ресурсів є операції з отримання міжбанківських кредитів.
Досить поширеними в міжнародній банківській практиці є операції з залучення ресурсів у системі центрального банку. Центральний банк кредитує банківські установи на короткостроковій основі з метою сприяння їм у вирішенні проблеми з тимчасовою нестачею ресурсів для проведення активних операцій.
В Україні Національний банк здійснює політику рефінансування комерційних банків через використання таких інструментів:
рефінансування банків шляхом операцій на відкритому ринку;
надання стабілізаційного кредиту;
операції купівлі-продажу державних цінних паперів на відкритому ринку.
Ті комерційні банки, що проводять політику інтенсивного розвитку та диверсифікації діяльності, активно діють на ринку боргових зобов'язань, випускаючи в обіг цінні папери власного борг серед яких переважають фінансові векселі, а також облігації банків".
Фінансові векселі банків є досить привабливим інструментом внаслідок їхньої високої ліквідності та надійності.
Постійні зміни умов функціонування комерційних банків, посилення конкуренції на фінансовому ринку потребують вдосконалення існуючих та впровадження нових методів управління банківськими операціями. Щодо недепозитних банківських операцій, то тут все більшого розвитку за останні роки набувають так звані операції із забалансового фінансування. Основними методами забалансового фінансування є: сек'юритизація активів; продаж позик; надання кредитних гарантій.
Пасивні операції виступають ключовим елементом управління банківською діяльністю, оскільки без якісного формування ресурсної бази банку неможливо забезпечити потрібну ефективність проведення активних операцій. При цьому необхідно розуміти, що пасивні операції банків, як і активні, безпосередньо впливають на рівень дохідності, а тому активи і зобов'язання необхідно розглядати як загальний портфель банківських ресурсів, управління яким повинно бути достатньою мірою скоординовано.