- •Введение
- •Планирование производственной программы
- •Цели разработки производственной программы
- •Методы планирования производственной программы
- •Источники информации для разработки производственной программы
- •Расчет объема производства тепловой энергии и структуры полезного отпуска
- •Объем производства тепловой энергии
- •Структура полезного отпуска тепловой энергии
- •Планирование потребностей в материальных ресурсах
- •Методы планирования материально-технического обеспечения производства
- •Источники информации для разработки материально- технического обеспечения производства
- •Расчет потребности в соли
- •Расчет потребности в соли на технологические цели
- •2.4 Расчет затрат на водоснабжение и водоотведение
- •Расчет затрат на водоснабжение и водоотведение
- •2.5 Расчет затрат на электроэнергию
- •Расчет потребности в электроэнергии
- •2.6 Расчет потребности в топливе на технологические цели
- •Расчет потребности в топливе на технологические цели
- •Планирование потребности в персонале
- •Теория и методология разработки плана кадрового планирования
- •Планирование потребности в персонале
- •3.3 Расчет численности персонала
- •Расчет численности персонала тсо по группам и категориям
- •Планирование производительности труда
- •Показатели производительности труда тсо
- •Планирование средств на оплату труда
- •Теория и методология разработки плана на оплату труда
- •Методы планирования оплаты труда
- •Расчет фонда оплаты труда и среднемесячные заработные платы
- •Расчет фот и среднемесячной з/п на период регулирования:
- •Планирование затрат на производство и передачу тепловой энергии
- •Теория и методология разработки планирования затрат на производство и передачу тепловой энергии
- •Методы планирования затрат на производство и передачу тепловой энергии
- •Расчет амортизационных отчислений
- •Планирование затрат на техническое обслуживание и ремонт
- •Затраты на техническое обслуживание и текущий ремонт
- •Планирование цеховых и общеэксплуатационных затрат
- •Планирование налогов
- •Расчет внереализационных расходов
- •Планирование необходимой валовой выручки
- •Теория и методология разработки плана необходимой валовой выручки
- •Расчет основных показателей
- •Расчет прибыли теплоснабжающей организации
- •Расчет затрат на производство и передачу тепловой энергии:
- •Расчет необходимой валовой выручки и тарифа на производство и передачу тепловой энергии
- •Калькуляция расходов и тарифа на производство и передачу тепловой энергии на 2015 год
- •Планирование основных технико-экономических показателей тсо
- •Расчет основных технико-экономических показателей
- •Проект мероприятий по энергосбережению и повышению энергоэффективности теплоснабженческой организации
- •Теория и методология расчета сравнительной экономической эффективности оборудования
- •Показатели экономической эффективности проекта
- •Заключение
Расчет амортизационных отчислений
Расчет первоначальной стоимости по факту:
(47) |
где фондоемкость, руб./Гкал;
объем производства теплоэнергии, тыс. Гкал.
первоначальная стоимость ОПФ на 2013 год.
Расчет первоначальной стоимости ОПФ по плану:
(48) |
где первоначальной стоимости ОПФ по факту, тыс. руб.;
капитальные вложения 2014 года, тыс. руб.;
капитальные вложения 2015 года, тыс. руб.
тыс. руб. – первоначальная стоимость ОПФ на 2015 год.
Расчет амортизации:
(49) |
где первоначальная стоимость ОПФ, тыс. руб.;
норма амортизации, %.
сумма амортизационных отчислений на 2013 год.
сумма амортизационных отчислений на 2015 год.
Расчет суммы начисленного износа по факту:
(50) |
где первоначальная стоимость ОПФ, тыс. руб.;
коэффициент износа, %.
сумма начисленного износа на 2013 год.
Расчет суммы начисленного износа по плану:
|
(51) |
где сумма начисленного износа на 2013 год, тыс.руб.;
амортизация 2015 года, тыс.руб..
|
(52) |
тыс. руб. – сумма начисленного износа на 2015 год.
Расчет остаточной стоимости ОПФ:
(53) |
где И – сумма износа, тыс. руб.;
–первоначальная стоимость ОПФ, тыс. руб.
остаточная стоимость ОПФ на 2013 год.
остаточная стоимость ОПФ на 2015 год.
Расчет коэффициента износа на 2015 год:
(54) |
где сумма начисленного износа на 2015 год, тыс. руб.;
первоначальная стоимость ОПФ на 2015 год, тыс. руб.
коэффициент износа ОПФ на 2015 год.
Таблица 12
Расчет стоимости основных производственных фондов ТСОи суммы амортизационных отчислений
№ п.п. |
Показатели |
Единицы измерения |
Значения показателей | |
2013 |
2015 | |||
1 |
Коэффициент износа ОПФ |
% |
72,00 |
70,41 |
2 |
Средняя норма амортизации |
% |
2,00 |
2,00 |
3 |
Сумма амортизационных отчислений |
тыс. руб. |
8 972,60 |
9 717,06 |
4 |
Первоначальная стоимость основных производственных фондов |
тыс. руб. |
448 630,00 |
485 853,00 |
5 |
Сумма начисленного износа |
тыс. руб. |
323 013,60 |
342 065,26 |
6 |
Остаточная стоимость основных производственных фондов |
тыс. руб. |
125 616,40 |
143 787,74 |
Планирование затрат на техническое обслуживание и ремонт
Техническое обслуживание и ремонт оборудования ТСО выполняются хозяйственным и подрядным способами. Затраты на ТО и Р, выполняемые хозяйственным способом, состоят из материальных затрат, затрат на оплату труда с начислениями и расходы на содержание и эксплуатацию оборудования и производственные расходы.
Затраты на ТО и Р составляют 8 % от первоначальной стоимости ОПФ.
Расчет затрат на ТО и Р на 2015 год:
(55) |
где индекс цеховых и общеэксплуатационных расходов на 2014 год (1,064);
индекс цеховых и общеэксплуатационных расходов на 2015 год (1,046).
Таблица 13
Затраты на техническое обслуживание и текущий ремонт
№ п.п. |
Наименование объектов. место проведения и вид работ |
Организация и исполнитель, номер документа |
Сумма затрат, тыс. руб. | |||
Факт 2013 |
План 2015 | |||||
1. |
Техническое обслуживание и ремонт подрядным способом |
|
| |||
1.1. |
Котельная № … ЦТП № … Очистка оборудования |
ООО «Арго» Акт выполнения работ № 000289 |
7 806,16 |
8 687,82 | ||
1.2. |
Котельная № … ЦТП № … Ремонт |
Акт выполненных работ № 335500 |
156,12 |
173,76 | ||
1.3. |
Котельная № … Ремонт, тарировка, сдача в поверку КИП |
Акт по ремонту № 117002 |
468,37 |
521,27 | ||
1.4. |
Котельная № … Ремонт, тарировка |
Акт по ремонту № 004055 |
1 561,23 |
1 737,56 | ||
1.5. |
Котельная № … Снятие, диагностика, ремонт, юстировка манометров. |
Акт выполненных работ № 005781 |
234,18 |
260,63 | ||
1.6. |
Котельная № … Проверка приборов |
Акт выполненных работ № 056780 |
562,04 |
625,52 | ||
1.7. |
Котельная № … Проверка технического состояния дымовыводящих устройств от котлов |
Акт выполненных работ № 202090 |
7 806,16 |
8 687,82 | ||
1.8. |
Котельная № … Установка приборов и средств автоматики |
Акт выполненных работ № 094702 |
249,80 |
278,01 | ||
1.9. |
Котельная № 3 ЦТП … Абонентское обслуживание энергосберегающего оборудования |
Акт выполненных работ № 456008 |
2 497,97 |
2 780,10 | ||
1.10 |
Котельная № … Профилактическое обслуживание газового обслуживания |
Акт выполненных работ № 000037 |
3 122,46 |
3 475,13 | ||
1.11. |
Замена участка тепловых сетей и ГВС по улице … от дома № … до дома № … |
Акт выполненных работ № 101333 |
5 308,19 |
5 907,72 | ||
1.12. |
Замена участка наружного тепловых сетей по улице … от дома № … до дома № … |
Акт выполненных работ № 101400 |
1 873,48 |
2 085,08 | ||
1.13. |
Замена участка наружного тепловых сетей по улице … от дома № … до дома № … |
Акт выполненных работ № 116505 |
2 497,97 |
2 780,10 | ||
1.14. |
Замена участка наружного тепловых сетей по улице … от дома № … до дома № … |
Акт выполненных работ № 019171 |
936,74 |
1 042,54 | ||
|
Итого |
|
3 949,92 |
4 396,04 | ||
2. |
Хозяйственным способом (материалы) |
|
| |||
2.1. |
По ремонту оборудования котельных |
|
1 579,18 |
1 757,54 | ||
2.2. |
По ремонту и обслуживанию теплотрасс ТЦП и ТП |
|
2 368,77 |
2 636,30 | ||
|
Итого |
|
3 947,94 |
4 393,84 | ||
|
Всего |
|
35 890,40 |
|