Расчет затрат на производство и передачу тепловой энергии:
|
Затраты на производство и передачу тепловой энергии (68) =Мат.затраты+ФОТ+Страховые взносы+Амортизация+Затраты на ТО и Р+ОПР+ОХР+Налоги,тыс.руб
 |
(70) |
Расчет тарифа на производство и передачу теплоэнергии:
|
|
(70) |
где НВВ – необходимая валовая выручка, тыс. руб.;
объем
теплоэнергии, отпускаемой в сети, тыс.
Гкал.
Расчет себестоимости 1 Гкал производства и передачи тепловой энергии:
|
|
(71) |
|
где Q - объем производства тепловой энергии, тыс. Гкал. |
|
Расчет рентабельности продаж:
|
|
(72) |
где НВВ – необходимая валовая выручка, руб.;
П – прибыль, руб.
=
=
Расчет индекса роста тарифа:
|
|
(73) |
где
тариф
на производство и передачу теплоэнергии
в плане, руб.;
тариф
на производство и передачу теплоэнергии
по факту, руб.
Таблица 18
Расчет необходимой валовой выручки и тарифа на производство и передачу тепловой энергии
|
№ п.п. |
Показатели |
Единицы измерения |
Факт 2013 |
План 2015 |
|
1. |
Объем отпуска тепловой энергии в сети |
тыс. Гкал |
499,90 |
502,90 |
|
2. |
Затраты на производство и передачу тепловой энергии |
тыс.руб. |
843 364,31 |
966 177,41 |
|
3. |
Прибыль до налогообложения |
тыс.руб. |
26 749,02 |
29 182,71 |
|
4. |
НВВ |
тыс.руб. |
876 160,83 |
1 001 407,62 |
|
5 |
Тариф |
руб. |
1 752,67 |
1 991,27 |
|
6 |
Себестоимость 1 Гкал производства и передачи тепловой энергии |
Руб. |
1 687,07 |
1 921,21 |
|
7. |
Рентабельность продаж |
% |
3,05 |
2,91 |
|
8. |
Рост тарифа |
% |
- |
13,61 |
Таблица 19
Калькуляция расходов и тарифа на производство и передачу тепловой энергии на 2015 год
|
Показатели |
Единицы измерения |
Факт 2013 г. |
Индекс |
План 2015 г. | ||
|
2014 |
2015 | |||||
|
1.Выработано тепловой энергии всего: |
Гкал |
640 900,00 |
|
|
628 630,00 | |
|
в т.ч. работающих на: |
|
|
|
|
| |
|
- газовом топливе |
Гкал |
640 900,00 |
|
|
628 630,00 | |
|
1.1. Собственные нужды котельной |
Гкал |
32 044,87 |
|
|
31 431,25 | |
|
1.2. Получено тепловой энергии со стороны |
Гкал |
- |
|
|
- | |
|
1.3. Потери тепловой энергии |
Гкал |
32 044,87 |
|
|
31 431,25 | |
|
1.4. Отпущено тепловой энергии всего: |
Гкал |
499 900,00 |
|
|
502 900,00 | |
|
в т.ч.: жилищным организациям |
Гкал |
409 918,00 |
|
|
427 465,00 | |
|
бюджетным организациям |
Гкал |
24 995,00 |
|
|
25 145,00 | |
|
прочим потребителям |
Гкал |
64 987,00 |
|
|
50 290,00 | |
|
собственное производство |
Гкал |
- |
|
|
- | |
|
2. Расходы на производство тепловой энергии |
тыс.руб. |
524 288,07 |
|
|
623 346,28 | |
|
2.1.Материалы на технологические цели |
тыс.руб. |
43 273,39 |
|
|
47 057,25 | |
|
-соль |
тыс.руб. |
21 021,44 |
|
|
22 832,94 | |
|
- количество соли |
т |
5 127,17 |
|
|
5 003,85 | |
|
|
|
|
|
|
| |
|
- цена соли |
руб/т |
4 100,00 |
1,064 |
1,046 |
4 563,07 | |
|
|
|
|
|
|
| |
|
- вода на собственные нужды котельной, |
тыс.руб. |
13 369,12 |
|
|
14 282,46 | |
|
наполнение системы и подпитку |
тыс.м3 |
954,93 |
|
|
911,50 | |
|
- тариф на водоснабжение |
руб./м3 |
14,00 |
1,07 |
1,046 |
15,66 | |
|
|
|
|
|
|
| |
|
- отвод сточных вод |
тыс.руб. |
8 882,83 |
|
|
9 941,85 | |
|
- объем водоотведения |
тыс.м3 |
493,49 |
|
|
477,75 | |
|
- тариф на водоотведение |
руб./м3 |
18,00 |
1,07 |
1,046 |
20,14 | |
|
2.2.Топливо на технологические цели – всего |
тыс.руб. |
422 872,45 |
|
|
504 480,10 | |
|
в том числе по видам топлива: |
|
|
|
|
| |
|
- газ |
тыс.руб. |
422 872,46 |
|
|
502 470,22 | |
|
- тариф на топливо |
руб/тыс.м3 |
4 961,00 |
1,15 |
1,06 |
6 047,46 | |
|
- объем топлива |
тыс.м3 |
85 239,36 |
|
|
83 087,83 | |
|
др. виды топлива |
тыс.руб. |
- |
|
|
2 009,88 | |
|
2.3.Электроэнергия в том числе: |
тыс.руб. |
58 142,22 |
|
|
63 986,78 | |
|
- количество электроэнергии |
тыс. кВт*час |
13 458,85 |
|
|
13 175,98 | |
|
- тариф на электроэнергию |
руб./кВт.ч. |
4,00 |
1,12 |
1,084 |
4,86 | |
|
- затраты на передачу э/э (себ-ть) |
тыс.руб. |
4 306,83 |
|
|
- | |
|
2.4.Оплата труда всего: в том числе |
тыс.руб. |
145 785,79 |
1,054 |
1,050 |
158 843,59 | |
|
- производственных рабочих |
тыс.руб. |
27 244,63 |
1,054 |
1,050 |
29 684,89 | |
|
- цехового персонала |
тыс.руб. |
66 951,98 |
1,054 |
1,050 |
72 948,77 | |
|
- АУП |
тыс.руб. |
14 009,24 |
1,054 |
1,050 |
15 264,03 | |
|
- ремонтный персонал |
тыс.руб. |
37 579,93 |
1,054 |
1,050 |
40 945,90 | |
|
Численность – всего |
чел. |
323,00 |
|
|
318,00 | |
|
в том числе: |
|
|
|
|
| |
|
- производственных рабочих |
чел. |
109 |
|
|
107 | |
|
- цехового персонала |
чел. |
59 |
|
|
58 | |
|
- АУП |
чел. |
62 |
|
|
61 | |
|
- ремонтный персонал |
чел. |
93 |
|
|
92 | |
|
средний размер зарплаты |
руб. |
37 612,43 |
1,054 |
1,050 |
41 625,68 | |
|
2.5. Страховые взносы |
тыс.руб. |
43 735,74 |
1,054 |
1,050 |
47 653,08 | |
|
2.6. Амортизация основных производственных фондов |
тыс.руб. |
8 972,60 |
|
|
9 717,06 | |
|
- первоначальная стоимость ОПФ |
тыс.руб. |
448 630,00 |
|
|
485 853,00 | |
|
- износ ОПФ |
тыс.руб. |
323 013,60 |
|
|
342 065,26 | |
|
- остаточная стоимость ОПФ |
тыс.руб. |
125 616,40 |
|
|
143 787,74 | |
|
2.7. Текущий и капитальный ремонты |
тыс.руб. |
35 890,40 |
1,064 |
1,046 |
39 944,01 | |
|
в том числе: |
|
|
|
|
| |
|
- хозспособом: |
тыс.руб. |
3 947,94 |
1,064 |
1,046 |
4 393,84 | |
|
1) По ремонту оборудования котельных |
тыс.руб. |
1 579,18 |
1,064 |
1,046 |
1 757,54 | |
|
2) По ремонту и обслуживанию теплотрасс ТЦП и ТП |
тыс.руб. |
2 368,77 |
1,064 |
1,046 |
2 636,30 | |
|
- подрядным способом |
тыс.руб. |
31 224,65 |
1,064 |
1,046 |
34 751,28 | |
|
2.8. Цеховые расходы |
тыс.руб. |
10 192,94 |
1,064 |
1,046 |
11 344,17 | |
|
а) содержание зданий, сооружений и инвентаря |
тыс.руб. |
6 727,34 |
1,064 |
1,046 |
7 487,15 | |
|
б) оплата услуг производственного характера |
тыс.руб. |
509,65 |
1,064 |
1,046 |
567,21 | |
|
в) Охрана труда |
тыс.руб. |
1 528,94 |
1,064 |
1,046 |
1 701,63 | |
|
г) прочие расходы |
тыс.руб. |
1 427,01 |
1,064 |
1,046 |
1 588,18 | |
|
2.9. Общеэксплуатационные расходы |
тыс.руб. |
13 590,59 |
1,064 |
1,046 |
15 125,56 | |
|
- средства на страхование |
тыс.руб. |
67,95 |
1,06 |
1,05 |
75,63 | |
|
- содержание военизированной и сторожевой охраны |
тыс.руб. |
543,62 |
1,06 |
1,05 |
605,02 | |
|
- содержание зданий, сооружений и инвентаря |
тыс.руб. |
679,53 |
1,06 |
1,05 |
756,28 | |
|
- коммунальные услуги |
тыс.руб. |
1 087,25 |
1,06 |
1,05 |
1 210,05 | |
|
- услуги связи |
тыс.руб. |
203,86 |
1,06 |
1,05 |
226,88 | |
|
- подготовка персонала |
тыс.руб. |
747,48 |
1,06 |
1,05 |
831,91 | |
|
- транспортные расходы |
тыс.руб. |
815,44 |
1,06 |
1,05 |
907,53 | |
|
- содержание РКЦ |
тыс.руб. |
7 950,49 |
1,06 |
1,05 |
8 848,46 | |
|
- прочие расходы |
тыс.руб. |
1 494,96 |
1,06 |
1,05 |
1 663,81 | |
|
2.10. Налоги в том числе: |
тыс.руб. |
60 908,19 |
|
|
60 203,66 | |
|
- налог на имущество |
тыс.руб. |
2 763,56 |
|
|
3 163,33 | |
|
- земельный |
тыс.руб. |
432,30 |
|
|
432,30 | |
|
- платежи за загрязнение окружающей среды |
тыс.руб. |
57 681,00 |
|
|
56 576,70 | |
|
- транспортный налог |
тыс.руб. |
31,33 |
|
|
31,33 | |
|
3. Итого расходы на производство и передачу тепловой энергии |
тыс.руб. |
843 364,31 |
|
|
966 177,41 | |
|
4. Внереализационные расходы всего: |
тыс.руб. |
6 047,50 |
|
|
6 047,50 | |
|
- прочие расходы (% по кредитам) |
тыс.руб. |
6 047,50 |
|
|
6 047,50 | |
|
5. Итого расходы, уменьшающие налоговую базу |
тыс.руб. |
849 411,81 |
|
|
972 224,91 | |
|
6. Прибыль всего |
тыс.руб. |
26 749,02 |
|
|
29 182,71 | |
|
6.1. Налог на прибыль |
тыс.руб. |
5 349,80 |
|
|
5 836,54 | |
|
6.2. Расходы, относимые на прибыль после налогообложения |
тыс.руб. |
21 399,22 |
|
|
23 346,17 | |
|
- капитальные вложения на производство |
тыс.руб. |
17 523,22 |
|
|
19 123,00 | |
|
- прибыль на социальное развитие |
тыс.руб. |
3 876,00 |
|
|
4 223,17 | |
|
7. Необходимая валовая выручка |
тыс.руб. |
876 160,83 |
|
|
1 001 407,62 | |
|
8. Тариф на тепловую энергию |
руб./Гкал |
1 752,67 |
|
|
1 991,27 | |
|
9. Уровень рентабельности продаж |
% |
3,05 |
|
|
2,91 | |
|
10. Рост тарифа |
% |
- |
|
|
13,61 | |