Тема 7. Ответственность за нарушение валютного законодательства

Основная цель семинарского занятия – определить виды ответственности, применяемые при совершении нарушений валютного законодательства.

1. Меры принуждения, применяемые Центральным банком России к кредитным организациям за нарушение валютного законодательства.

2. Административная ответственность за нарушение валютного законодательства.

3. Уголовная ответственность за нарушение валютного законодательства.

В целях подготовки к семинарскому занятию студент должен подготовить ответы на следующие контрольные вопросы:

1. Какие меры принуждения принимает Центральный банк России в случае выявления нарушений валютного законодательства кредитными организациями?

2. Возможно ли применить к кредитной организации одновременно меры принуждения со стороны Центрального банка России и меры административной ответственности?

3. Возможно ли привлечение к административной ответственности за нарушение актов агентов валютного контроля? Органов валютного контроля?

4. Охарактеризуйте составы административных правонарушений в области валютного законодательства.

5. Охарактеризуйте составы уголовных преступлений в области валютного законодательства.

Нормативные правовые акты:

1. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 №173-ФЗ // СЗ РФ. 2003. №50. Ст.4859.

2. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ // СЗ РФ. 2002. №1 (ч.1). Ст.1.

3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ // СЗ РФ. №25. Ст.2954.

4. О введении в действие Инструкции «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности»: Приказ Банка России от 31.03.1997 № 02-139 // Вестник Банка России. 2002. №4.

5. О направлении Методических рекомендаций по квалификации нарушений валютного законодательства (вместе с «Методическими рекомендациями по квалификации административных правонарушений, предусмотренных статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях»): Письмо ФТС РФ от 10.01.2008 № 01-11/217 // Таможенный вестник. 2008. №3.

Рекомендуемая литература:

1. См. перечень основной литературы ко всем темам.

2. Гараев И.Г. К вопросу о либерализации ответственности за налоговые и валютные преступления // Финансовое право. 2012. №7.

3. Гришина Е.П. Ответственность за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте: проблемы установления юрисдикции // Таможенное дело. 2012. №4.

4. Дубровская И. За что ответит резидент? // ЭЖ-Юрист. 2013. №12.

5. Ерин С.А. Виды мер правового принуждения, применяемых Банком России к кредитным организациям // Финансовое право. 2013. №4.

6. Ерин С.А. Классификация мер правового принуждения, применяемых Банком России к кредитным организациям // Финансовое право. 2013. №5.

7. Мамедов А.А. Специфические особенности квалификации преступлений в сфере валютных операций: вопросы теории и судебной практики // Российский судья. 2012. №6.

8. Панов А.Б. Валютные правонарушения: как же с ними быть? // Российский судья. 2012. №3.

9. Селютин А.В. Особенности уголовно-правового регулирования преследования руководителей кредитных организаций за совершение преступлений в финансово-кредитной сфере // Банковское право. 2012. №4.

10. Смирникова Ю.Л. Административная ответственность за нарушения валютного законодательства: коллизии правового регулирования и проблемы правоприменения // Законы России: опыт, практика, анализ. 2012. №3.

11. Сухаренко А. Финансы выведут из тени // ЭЖ-Юрист. 2013. №27.