Тема 18.

МЕХАНИЗМ КРЕДИТОВАНИЯ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ

1. Виды банковских кредитов. Методы банковского кредитования.

2. Содержание кредитного процесса. Понятие кредитной политики банка.

3. Взаимодействие банка и заемщика: основные этапы.

• Документы, необходимые для получения кредита в банке.

• Методы оценки кредитоспособности заемщиков.

• Способы обеспечения возврата кредита и кредитных ресурсов.

• Основные разделы кредитного договора.

• Основные схемы погашения кредитной задолженности.

4. Начисление процентов по кредитам.

В словарь финансиста

Вид кредита, методы кредитования, срочная ссуда, кредитная линия, овердрафт, контокоррентный кредит, синдицированный кредит, кредитная политика банка, методы оценки кредитоспособности заемщика, способы обеспечения возврата кредитных ресурсов, первичные источники возврата кредита, вторичные источники возврата кредита, кредитный договор, единовременное погашение ссудной задолженности, погашение ссудной задолженности в рассрочку.

Контрольные вопросы

1. Назовите критерии, по которым проводится классификация банковских кредитов, и приведите примеры.

2. Что такое «кредитная политика банка»?

3. Какие документы подтверждают юридические полномочия заемщика юридического лица, физического лица?

4. Назовите источники информации для оценки финансового состояния и кредитоспособности заемщика.

5. Назовите три основных метода оценки кредитоспособности заемщиков юридических лиц.

6. Назовите группы финансовых коэффициентов, применяемых для оценки кредитоспособности заемщика юридического лица.

7. Что означают понятия: первичные и вторичные источники возврата кредита?

8. Назовите способы обеспечения возврата кредитных ресурсов.

9. Назовите основные разделы кредитного договора.

10. Дайте характеристику основных схем погашения кредита?

11. Приведите формулу начисления простых и сложных процентов.

12. Приведите формулу эквивалентности простой годовой процентной ставки и ставки, начисляемой несколько раз в год.

Вопросы для эрудированных

1. Банк выполняет функции кредитора и заемщика. Кто может быть кредитором коммерческого банка? Перечислите.

2. Как вы думаете, возврат кредита и возврат кредитных ресурсов – это одно и то же?

3. Чем отличается платежеспособность от кредитоспособности заемщика?

4. Чем отличаются залог и заклад как способы обеспечения возврата кредитных ресурсов?

5. Что такое «бланковый кредит»?

6. Что используется в качестве обеспечения по ипотечному кредиту?

7. Что такое «цессия»?

8. Что общего и в чем различия синдицированных и консорциальных банковских кредитов?

9. Что такое «аннуитетный платеж по кредиту»?

Подумайте и объясните!

1. Для чего банки разрабатывают кредитную политику?

2. Какие проблемы должны получить отражение в кредитной политике банка?

3. Какова роль консультирования потенциального заемщика в деятельности банка?

4. В какие группы можно объединить все документы, которые заемщик должен предоставить в банк для получения кредита?

5. В чем суть таких методов оценки кредитоспособности заемщика, как оценка делового риска, метод денежных потоков?

6. Каковы особенности оценки кредитоспособности заемщика банка физического лица?

7. Для чего банки изучают и привлекают вторичные источники возврата кредитных ресурсов?

8. Чем отличаются гарантия и поручительство как способы обеспечения возврата кредитных ресурсов?

9. Объясните, чем различаются современные методы банковского кредитования?

10. Прокомментируйте, что означает выражение: начисление процентов на остаток задолженности по кредиту?

11. В чем отличие расчета процентной и учетной ставки?

12. Эффективная ставка по кредиту может быть меньше, чем номинальная ставка, по которой предоставлен кредит?

13. В чем принципиальное отличие финансирования основных и оборотных фондов предприятий и какова роль банковских кредитов в этом процессе?

ТЕСТЫ

1. В качестве обеспечения ссуды используются:

а) ценные бумаги: б) недвижимость;

в) страховые гарантии; г) кредитный договор.

2. Выделите методы кредитования:

а) срочная ссуда; б) овердрафт;

в) онкольный кредит; г) кредитная линия;

д) контокоррентный кредит; е) ипотечный кредит;

ж) синдицированный кредит; з) бланковый кредит.

3. Выберите виды кредита в зависимости от характера обеспечения:

а) синдицированный кредит: б) бланковый кредит:

в) ипотечный кредит: г) кредит под залог ценных бумаг:

д) ломбардный кредит.

4. Выберите документы, подтверждающие юридические полномочия заемщика:

а) устав предприятия; б) баланс;

в) учредительные документы; г) отчет о прибыли и убытках;

д) свидетельство о регистрации предприятия;

е) свидетельство о постановке его на налоговый учет.

5. Выберите документы, позволяющие оценить финансовое состояние заемщика банка:

а) устав предприятия; б) баланс;

в) учредительные документы; г) отчет о прибыли и убытках;

д) свидетельство о регистрации предприятия;

е) свидетельство о постановке его на налоговый учет.

6. Выберите методы оценки кредитоспособности заемщика юридического лица:

а) метод финансовых коэффициентов; б) метод наблюдения;

в) метод денежного потока; в) оценка делового риска;

г) экспертные оценки; д) страхование.

7. Выберите схему погашения кредита, которую называют аннуитетной:

а) одноразовое погашение в конце срока;

б) основной долг гасится равными частями;

в) вся задолженность (включая основной долг и проценты) гасится равными частями.

8. Кредит, предоставляемый несколькими банками одному крупному заемщику – это:… (вставьте подходящее слово).

9. Кредит, предоставляемый путем оплаты требований к клиенту сверх остатка на его счете – это:

а) срочная ссуда; б) овердрафт;

в) онкольный кредит; г) кредитная линия;

д) контокоррентный кредит; е) ипотечный кредит;

ж) синдицированный кредит; з) бланковый кредит.

10. Кредитная линия, по которой лимит задолженности устанавливается автоматически:

а) возобновляемая; б) невозобновляемая.

11. Кредит, предоставление которого предполагает закрытие расчетного счета клиента и открытие специального ссудного счета – это…(вставьте подходящее слово).

ЗАДАЧИ

Задача 1.

Коммерческое предприятие АО «Свежесть» обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита на расширение производства моющих средств в сумме 35 млн. руб. сроком на 6 месяцев.

Кредитной политикой банка предусмотрено, что кредиты коммерческим предприятиям не должны превышать 500 % собственного капитала банка. На дату подачи заявки кредиты ком­мерческим предприятиям составили 385 961 тыс. руб., собственный капитал банка – 95 840 тыс. руб.

Определите, может ли банк принять заявку на эти цели в указанном объеме в соответствии с кредитной политикой банка.

Задача 2.

Торгово-посредническая фирма «Прогресс» обратилась в банк с просьбой о предоставлении кредита на покупку партии импортных товаров в сумме 15 млн. руб. сроком на 3 месяца.

Кредитной политикой банка предусмотрено, что кредиты торговым и снабженческо-сбытовым организациям не должны превышать 350 % собственного капитала банка.

На дату подачи заявки собственный капитал банка составил 77 697 тыс. руб., выдано кредитов торговым и снабженческо-сбытовым организациям на сумму 268 179 тыс. руб., из которых через 5 дней ожидается погашение 11 450 тыс. руб.

Определите, может ли быть выдан кредит фирме «Прогресс» в запрашиваемом объеме либо следует отложить выдачу кредита до погашения других ссуд торговыми организа­циями или обратиться в кредитный комитет банка с вопросом о пересмотре или временном превышении установленных лимитов.

Задача 3.

Негосударственное коммерческое предприятие АО «Выбор» обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита на рас­ширение производства металлопроката в сумме 800 млн. руб. сроком на 6 месяцев. Процентная ставка по кредиту должна составить 16 % годовых. Проценты уплачиваются ежемесячно. Возврат кредита предполагается начать через 3 месяца после выдачи и производить ежемесячно равными долями.

Составьте график погашения кредита, если он будет выдан 15 апреля, и определите сумму процентов за каждый месяц.

Задача 4.

ТОО «Валент», занимающееся торгово-посреднической деятельностью, 15 мая обратилось в банк с просьбой о предоставлении ссуды на покупку прохладительных напитков в сумме 450 тыс. руб. сроком на 3 месяца под 18 % годовых.

В обеспечение возврата кредита банку в заклад предложена партия зимней обуви в количестве 500 пар, рыночная цена одной пары – 960 руб.

Обувной магазин, представитель которого производил экспертизу обуви для банка, готов принять эту обувь на реализа­цию в августе по цене 750 руб. за 1 пару.

1. Определите достаточность данного вида залога.

2. Перечислите требования, которым должны удовлетворять предоставленные в залог товары.

3. Укажите отличия заклада от других видов залога имущества.

Задача 5.

Кредит 50 тыс. руб. выдан на 200 дней. Расчетный уровень инфляции за год принят равным 8 %, реальная доходность операции должна составить 12 %. Определить ставку процентов при выдаче кредита, погашаемую сумму и сумму полученных процентов.

Задача 6.

Выдан ипотечный кредит в сумме 600 тыс. руб. на 5 лет с условием погашения ссудной задолженности (включая основной долг и проценты по нему) равными взносами ежегодно.

Рассчитайте сумму к погашению и составьте график погашения.