Темы рефератов

1. Методы и инструменты денежно-кредитной политики и особенности их применения при ограничительной и расширительной денежно-кредитной политике.

2. Денежно-кредитная политика Банка России на современном этапе: цели, методы, инструменты.

3. Механизм воздействия денежно-кредитной политики на состояние экономики: теоретические модели.

Тема 15. Коммерческий банк как предприятие

1. Коммерческий банк: понятие, принципы и особенности деятельности.

2. Структура коммерческого банка: организационная, функциональная, управленческая.

3. Понятие баланса коммерческого банка.

4. Роль коммерческих банков в экономике.

В словарь финансиста

Коммерческий банк, принципы деятельности коммерческого банка, финансовые посредники, функции коммерческого банка, функциональная структура коммерческого банка, управленческая структура коммерческого банка, диверсификация деятельности коммерческого банка, активы банка, обязательства банка, пассивы банка, баланс коммерческого банка, оборотная ведомость коммерческого банка, активные и пассивные счета.

Контрольные вопросы

1. Как определяется «банк» в соответствии с российским законодательством?

2. Когда принят закон «О банках и банковской деятельности», действующий в настоящее время?

3. Охарактеризуйте основные функции коммерческих банков.

4. Раскройте содержание посреднической функции коммерческих банков.

5. Назовите принципы деятельности коммерческих банков.

6. Какую организационно-правовую форму может иметь коммерческий банк в российской экономике?

7. Назовите основные элементы организационной структуры коммерческого банка.

8. Охарактеризуйте органы управления коммерческим банком.

9. Назовите высший орган управления в коммерческом банке, если он является акционерным обществом.

10. Какие отделы, специализирующиеся на определенной деятельности, наиболее типичны для коммерческого банка?

11. Назовите основной документ, характеризующий деятельность коммерческого банка.

12. Что такое «баланс банка»? Какова его структура?

13. Что показывает пассив баланса коммерческого банка?

14. Что показывает актив баланса коммерческого банка?

15. Приведите примеры активных и пассивных статей баланса коммерческого банка.

Вопросы для эрудированных

1. Чем отличается прямое и опосредованное финансирование деятельности экономических субъектов?

2. Назовите основные экономические нормативы деятельности коммерческого банка.

3. Что такое «диверсификация деятельности банка»?

4. Какой минимальный размер уставного капитала должен иметь вновь создаваемый российский банк?

5. Что такое «эмиссионный доход»?

6. Что такое «оборотная ведомость банка»?

Подумайте и объясните!

1. Объясните смысл посреднической функции, выполняемой коммерческими банками в экономике.

2. Может ли банк использовать средства клиентов по своему усмотрению?

3. Объясните механизм перераспределения кредитных ресурсов, осуществляемый при посредничестве коммерческих банков.

4. Как коммерческие банки обеспечивают диверсификацию сбережений населения?

5. Объясните, почему считается, что рискованность финансовых активов в среднем выше, чем реальных?

6. Банковские кредиты являются источником финансирования оборотных средств предприятий-заемщиков. Прокомментируйте тезис.

7. Назовите виды доходов и расходов коммерческого банка.

8. Коммерческим банкам выгоден рост рыночных процентных ставок. Прокомментируйте тезис.

9. Кто является пользователем информации о деятельности коммерческих банков?

10. Опишите горизонтальную и вертикальную формы банковского баланса.

ТЕСТЫ

1. Современные коммерческие банки не занимаются операциями:

а) по сбору вкладов; б) по выпуску банкнот;

в) по хранению ценных бумаг.

2. Коммерческий банк:

а) не участвует в создании денежной массы;

б) создает денег больше, чем центральный;

в) создает денег меньше, чем центральный.

3. Коммерческий банк может открывать:

а) корреспондентский счет в ЦБ;

б) расчетный счет в коммерческом банке;

в) корреспондентский счет в коммерческом банке.

4. Коммерческий банк в России должен выполнять в совокупности следующие операции (в отличие от других кредитных организаций):

а) хранение ценностей; б) предоставление кредитов;

в) привлечение во вклады денежных средств физ. и юр. лиц;

г) гарантийные услуги;

д) открытие и ведение банковских счетов физ. и юр. лиц.

5. Продуктом деятельности коммерческого банка являются:

а) платежные средства; б) прибыль;

в) финансовые услуги; г) процентные платежи.

6. Способность ком. банков создавать денежную массу зависит от:

а) объема резервов ком. банка;

б) запасов наличных денег в хранилищах ЦБ.

7. Изменение денежной массы происходит, когда коммерческие банки совершают такие операции, как:

а) купля-продажа ценных бумаг; б) кредитование населения;

в) кредитование юридических лиц;

г) расчетно-кассовое обслуживание клиентов банков.

8. Первый закон «О банках и банковской деятельности» в современной России был принят в: а) 1991 г.; б) 1990 г.; в) 1981 г.;

г) 1996 г.; д) 2002 г.

9. Коммерческие банки создают деньги:

а) при проведении комиссионных операций;

б) за счет депозитов; в) при возврате кредита с процентами;

г) при выдаче ссуд; д) при погашении ссуд;

е) с помощью центрального банка.

10. Коммерческие банки не имеют права:

а) заниматься факторинговой деятельностью;

б) заниматься посреднической деятельностью;

в) проводить лизинговые операции;

г) производственной деятельностью;

д) заниматься торгово-закупочной деятельностью.

11. В зависимости от степени обобщения учитываемой информации все банковские счета делятся на:

а) активные и пассивные;

б) счета первого и второго порядков.

12. Текущей деятельностью коммерческого банка руководит:

а) государство; б) правление; в) кредитный комитет;

г) все акционеры; д) центральный банк.

13. Основополагающим принципом успешного функционирования любого коммерческого банка является его деятельность:

а) при условии превышения требований над обязательствами;

б) при условии превышения обязательств над требованиями;

в) в пределах имеющихся у него ресурсов.

14. По характеру выполняемых операций банки бывают:

1. универсальные; б) акционерные;

в) специализированные; г) государственные.

15. Документ, представляющий сгруппированный поток информации о ресурсах банка и их размещении, составляется на основе счетов с использованием двойной записи для систематизации и обобщения банковской деятельности – это … (вставьте подходящий термин).

16. В зависимости от экономического содержания учитываемых операций все счета делятся на:

а) активные и пассивные;

б) счета первого и второго порядков.

ЗАДАЧИ

Задача 1

При создании банка было выпущено 500 обыкновенных акций номиналом 1 тыс. руб., которые были проданы по курсу 1200 руб. Кроме того, за 2 года деятельности нераспределенная прибыль банка составила 50 и 75 млн. руб., соответственно, прибыль была капитализирована. Привиле­гированных акций банк не выпускал. На второй год работы было выпущено 200 тыс. штук облигаций номиналом 500 руб. каждая. Определите собственный капитал банка спустя 2 года после начала деятельности.

Задача 2.

Уставный капитал банка – 30 млн. руб., депозиты – 200 млн. руб., обязательные резервы – 10 %. По вкладам банк выплачивает 4 % годовых. Рассчитайте, какой процент банк должен взимать с заемщиков, чтобы обеспечить прибыль на собственный капитал не менее 15 %.

ЗАДАНИЕ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ

Пользуясь законом «О банках и банковской деятельности», выпишите определение банка и перечень банковских операций (с указанием соответствующих статей закона).