1.2. Кредиты выданные

Кредиты, выданные юридическим лицам, на сумму 75 000 тыс. руб.:

• ОАО «Вершина» в сумме 8000 тыс. руб. под 17% годовых. Пред­ приятие занимается производством, кредит взят для реконструкции участка цеха по выпуску товаров народного потребления. Срок кре­ дита с 01.04.2003 г. до 01.01.2005 г., реконструкция окончена, но ре­ ализация новой продукции идет медленно, в результате ежемесяч­ ное поступление выручки от продажи продукции ниже по сравнению с ожидаемой, в связи с чем последний процентный платеж был произведен с задержкой на 7 дн.;

• ОАО «Пирамида» в сумме 15 560 тыс. руб. выдан 31.12.2001 г. под 25% годовых. Срок погашения 31.12.2003 г. ОАО занимается строи­ тельством комплекса административных зданий. Кредит вовремя не погашен. Срок погашения основной суммы продлен на 9 мес, по дополнительному соглашению от 31.12.2003 г. погашение процентов ежеквартально в последний день квартала по ставке 20%;

• фирме «Аква» в сумме 4800 тыс. руб. выдан 01.12.2002 г. на 2,5 года под 20% процентов годовых. Фирма занимается производ­ ством и продажей минеральной воды; высоко отношение заемных к собственным средствам, финансовое положение нестабильное, обес­ печения нет, проценты уплачиваются с большим опозданием, об­ служивание долга посредственное, на конец 2003 г. все проценты уплачены. Однако из переговоров с заемщиком выяснено, что в бли­ жайшее время он не сможет гасить проценты в срок;

• ООО «Квадрат» в сумме 1900 тыс. руб. выдан 30.10.2003 г. на срок до 01.12.2005 г. под 18% годовых. Предприятие занимается швей­ ным производством. Продукция его находит высокий спрос, финан­ совое состояние хорошее, однако обслуживание долга среднее. Про­ центы были уплачены с незначительными задержками (до 5 дн.);

• другим юридическим лицам, составляют 44 740 тыс. руб., для МСФО возмещаемая сумма по ним определена в 42 080 тыс. руб.

Просроченный кредит

Выдан 01.04.2002 г. компании «Альт» в сумме 2929 тыс. руб. на срок 1,5 года под 18% годовых. Кредит просрочен, проценты за последние полгода не погашены. Финансовое положение нестабильное, обслуживание долга неудовлетворительное, вид деятельности – рекламные услуги. Начисленные и неоплаченные проценты по этому кредиту составили 249 тыс. руб.

Кредиты, выданные физическим лицам, на сумму 20 361 тыс. руб.:

• Петрову АЛ. – близкому родственнику одного из учредителей анка в сумме 6000 тыс. руб., кредит пролонгирован на полгода, про- ;енты уплачиваются своевременно, залога нет;

• прочие кредиты, выданные физическим лицам, составляют 14 361 ыс. руб., возмещаемая сумма для МСФО составила 13 690 тыс. руб.

Межбанковские кредиты (предоставленные) на сумму 6000 тыс. руб.

• Кредит КБ «Икс» в сумме 6000 тыс. руб. выдан 20.12.2003 г. на срок 25 дн. под рыночную ставку 10%.

1.3. Обязательства

Межбанковские кредиты привлеченные на сумму 25 000 тыс. руб.

• Кредит получен от банка «Диагональ» в сумме 15 000 тыс. руб. 15.06.2003 г. на срок до.14.06.2004 г. под 14% годовых. Проценты упла­чиваются своевременно 15-го числа каждого месяца. В РСБУ процен­ты по данному кредиту не начислены.

• Прочие кредиты в сумме 10 000 тыс. руб. получены от банков. Про­центы начислены и оплачены своевременно.

Выпущенные векселя на сумму 8000 тыс. руб.

• Банк привлекал средства путем выпуска векселей на разные сро­ки, большая часть которых погашена. По состоянию на 01.01.2004 г. не погашены следующие векселя:

• вексель дисконтный № 1 – 5500 тыс. руб., выпущен 31.10.2003 г. со сроком погашения 01.11.2004 г., дисконт 250 тыс. руб.;

• вексель дисконтный №2 – 2000 тыс. руб., выпущен 30.09.2003 г. со сроком погашения по предъявлению, но не ранее 01.10.2004 г., дис­конт 100 тыс. руб.;

• вексель № 3 беспроцентный и без дисконта – 500 тыс. руб., выпу­щен 31.08.2003 г. со сроком погашения по предъявлению.