Раздел 9. Финансовый план.

Эту часть бизнес – плана рекомендуется разделить на два подраздела:

1. Финансовый план.

2. Стратегия финансирования.

В первый подраздел желательно включить следующие пункты:

1. Прогноз объемов реализации.

Исследование данного вопроса дает представление о той доле рынка, которую намечается завоевать в ближайшее время, исходя из оптимального объема производства продукции при существующей производственной мощности предприятия. Данный прогноз обычно составляется на три года.

2. План поступлений и выплат.

Данный план поступлений и выплат целесообразно составлять в форме таблицы на три года. Статьи и суммы вложения средств, поступления от реализации продукции отражаются следующим образом: первый год – помесячно; второй год – поквартально; третий год – в целом за двенадцать месяцев. Главной задачей плана является проверка будущей ликвидности фирмы и синхронности поступлений и расходов денежных средств.

План поступлений и выплат

Показатели	Год
	1-й				2-й	3-й
	месяцы				кварталы
	1	2	─	12
1. Поступление от продаж
2. Платежи, всего
В том числе:
оборудование
сырье и материалы
затраты на сбыт
управленческие затраты
аренда помещений
коммунальные услуги
транспорт
реклама
страхование
выплата долга и процентов
3. Прирост денежной наличности
4. Остаток на конец периода
5. Остаток на начало периода

3. План доходов и расходов.

Данный план доходов и расходов целесообразно составлять в форме таблицы на три года. Доходы и расходы отражаются следующим образом: первый год – помесячно; второй год – поквартально; третий год – в целом за двенадцать месяцев. Главная задача плана – показать, как будет формироваться и изменяться прибыль.