- •Введение
- •1. Роль и значение бизнес-плана в предпринимательской деятельности
- •2. Состав, структура и объем бизнес-плана. Исходная информация для его разработки
- •1. Информация о спросе
- •3. Финансовая информация
- •3. Краткое содержание основных разделов бизнес-плана
- •3.1. Вводная часть (резюме)
- •3.2. Анализ положения дел в отрасли
- •3.3. Существо предлагаемого проекта
- •3.4. Анализ рынка
- •3.5. План маркетинга
- •3.6. Производственный план
- •3.7. Организационный план
- •3.8. Степень риска
- •3.9. Финансовый план
- •3.9.1. План доходов и расходов
- •3.9.2. План денежных поступлений и выплат (план денежной наличности)
- •3.9.3. Балансовый план
- •3.10.Приложения
- •4. Методика составления бизнес-плана реконструкции предприятия «Шина»
- •4.1. Вводная часть (резюме)
- •4.1.1. Субъект реализации бизнес-плана
- •4.1.2. Цель реализации бизнес-плана
- •4.1.3. Этапы реализации бизнес-плана
- •4.1.4. Предпосылки реализации бизнес-плана
- •4.1.5. Технико-экономическая характеристика субъекта, осуществляющего бизнес-план
- •4.1.6. Технологическая структура инвестиций и источники их финансирования, тыс. Д.Е.
- •Баланс Предприятия за 2002 год, тыс. Д.Е.
- •Отчет о прибылях и убытках предприятия за 2002 г., тыс. Д.Е.
- •Основные технико-экономические показатели деятельности Предприятия за 2002 год
- •4.2. Анализ положения дел в отрасли
- •4.3.Существо предлагаемого проекта реконструкции
- •4.3.1.Продукт
- •4.3.2. Свойства продукта
- •Потребительские свойства шины 175/70 r-13
- •4.3.3. Глубина и степень проработки конструктивных решений По габаритным характеристикам
- •По рецептуре резины
- •По конструкции корда
- •4.3.4. Глубина и степень проработки технологических решений Разработка технологии
- •Состав и структура технологического оборудования
- •Технологическое оборудование, необходимое для реконструкции Предприятия
- •Основные технологические переделы
- •4.3.5. Правовая защита
- •4.4. Анализ рынка
- •4.4.1. Общая характеристика потребности и основные потребители
- •4.4.2. Потенциальные конкуренты
- •4.4.3. Сравнительный анализ качества
- •4.5.План маркетинга
- •4.5.1. Сравнительный анализ цен и ценовая политика
- •4.5.2. Каналы сбыта
- •4.5.3. Реклама и продвижение продукта
- •4.6. Производственный план
- •4.6.1. Производственные помещения
- •4.6.2. План ввода мощностей и выпуска продукции
- •План ввода мощностей и производства продукции, тыс. Шт.
- •4.6.3. План закупки технологического оборудования
- •4.6.4.Капитальное строительство
- •4.6.5. План персонала
- •4.6.6. План материальных потребностей
- •План закупки оборудования, тыс. Д.Е.
- •Сроки выполнения капитальных работ и их стоимость, тыс. Д.Е.
- •Данные о трудоемкости продукции и средней заработной плате
- •Дополнительная потребность в рабочих и средствах на оплату труда
- •4.6.7. Расчет издержек производства
- •4.6.8. Плановая (проектная) цена на продукцию
- •Расчет стоимости материально-сырьевых ресурсов на 1 шт. Шин
- •Дополнительная потребность в материально-сырьевых ресурсах, тыс. Д.Е.
- •Расчет амортизационных отчислений, тыс. Д.Е.
- •Расчет издержек производства, тыс. Д.Е.
- •Себестоимость продукции по видам, тыс. Д.Е.
- •Расчет цен на радиальные шины
- •4.7. Охрана окружающей среды
- •4.8.Финансовый план
- •4.8.1. Источники финансирования
- •4.8.2. Погашение обязательств по кредитам
- •4.8.3.Плановый баланс доходов и расходов по новому производству
- •Потребность и источники финансирования капитальных вложений в проект, тыс. Д.Е.
- •Расчет сумм погашения процентов и возврата кредитов, тыс. Д.Е.
- •4.8.3. Плановый баланс доходов и расходов по новому производству
- •4.8.4. План денежных поступлений и выплат
- •План доходов и расходов, тыс. Д.Е.
- •План денежной наличности (поступлений и выплат), тыс. Д.Е.
- •Потребность и источники финансирования капитальных вложений в проект, тыс. Д.Е.
- •План денежной наличности за 2002-2003 годы, тыс. Д.Е.
- •План денежной наличности за 2004-2005 годы, тыс. Д.Е.
- •1. Расчет денежных поступлений за продукцию.
- •3. Расчет задолженности на конец года.
- •4.8.5. Проектный баланс на конец первого года реализации бизнес-плана
- •«Дельта»-баланс на конец 2003 года
- •Основные проектные технико-экономические показатели Предприятия
- •Библиографический список
- •Содержание
- •Подготовка бизнес-плана реконструкции предприятия
- •620002, Екатеринбург, ул. Мира.19
- •620014, Екатеринбург, ул. Революции, 119
Расчет цен на радиальные шины
№ |
|
175/70R-13 модель БИ-391 |
205/70R-14 модель И-371 |
||||
п/п |
Показатели |
Годы |
Годы |
||||
|
|
2003 |
2004 |
2005 |
2003 |
2004 |
2005 |
1 |
Себестоимость единицы продукции, Д.Е. |
108,4 |
109,7 |
106,2 |
177,2 |
179,0 |
174,2 |
2 |
Планируемая рентабельность, % |
25,0 |
24,5 |
||||
3 |
Прибыль, Д.Е. |
27,1 |
27,4 |
26,6 |
43,4 |
43,9 |
42,7 |
4 |
Цена ед. продукции без НДС, Д.Е. |
135,0 |
220,0 |
||||
5 |
НДС (20%), Д.Е. |
27,0 |
44,0 |
||||
6 |
Транспортные расходы (в среднем 10%), Д.Е. |
16,2 |
26,4 |
||||
7 |
Цена единицы продукции, включая НДС, Д.Е. |
178,2 |
290,4 |
4.7. Охрана окружающей среды
Реализация проекта реконструкции Предприятия не окажет существенного влияния на изменение экологической обстановки на производстве и прилегающих территориях. Предложения по реконструкции прошли экологическую экспертизу в соответствующих инстанциях (решения городской администрации № 8-978 от 07.08.00 г.; межрайонного комитета по охране природы №-533/234 от 13.08.00 г; горСЭС № 25/82-393 от 21.07.00 г.; Уральского ПромСтройНИИПроекта № 11/103 от 10.07.00 г.).
4.8.Финансовый план
4.8.1. Источники финансирования
Источниками финансирования проекта являются:
- собственные средства (фонд накопления и амортизационный фонд) в размере 42600 тыс. Д.Е., из которых на 01.01.2003 г. уже освоено 720 тыс. Д.Е. (см. табл.10);
- средства, получаемые по льготному государственному кредиту в сумме 16400 тыс. Д.Е.;
- средства, получаемые по кредитам коммерческих банков (остальное).
Данные о потребности в инвестициях и источниках ее покрытия приведены в табл. 19
4.8.2. Погашение обязательств по кредитам
Кредиты привлекаются на последней стадии реализации проекта: в 3-4 кварталах 2003 года и в I квартале 2004 года.
Государственный кредит предоставляется на льготных условиях под 12% годовых, коммерческий - под 24% годовых с ежеквартальным начислением процентов. Возврат государственного кредита предусматривается - во 2 и 3 кварталах 2004 года равными долями (по 8200,0 тыс. Д.Е.), коммерческий кредит полностью возвращается в 4 квартале 2004 года.
График погашения основной суммы долга и процентов по нему приведен в табл. 20.
4.8.3.Плановый баланс доходов и расходов по новому производству
Плановый баланс доходов и расходов рассчитан исходя из плана выпуска продукции (табл. 8), издержек на производство и реализацию и цен на продукцию (табл. 17-19). В расчетах учтены льготы по налогу на прибыль (уменьшение налогооблагаемой прибыли на суммы уплачиваемых процентов за кредиты, но не более 50% от налогооблагаемой базы).
Баланс доходов и расходов приведен в табл. 21.
Таблица 19