19.2.3) Vývoj bankovního systému V čr

• novodobá historie bankovního systému v ČR se datuje od roku 1990-vstoupily v platnost nové bankovní zákony, které vytvořily základ pro vznik moderního dvoustupňového systému. Státní banka československá se přeměnila ve standardní CB, vedle dříve existujících bank začaly být zakládány banky nové.

• dalším mezníkem byl r 92-přijat nový zákon o bankách, poté rozdělení Československa, následná měnová odluka od Slovenska a vznik ČNB

• rozvoj bank systému v 1pol 90let byl provázen dynamickým růstem pracovníků v bank. sféře;ve 2. pol- vlivem slučování bank a tlaku na efektivnost došlo k poklesu pracovníků

19.2.4) Bankovní prostředí

• bankovní prostředí je determinováno třemi okruhy norem:

• obecné zákonné normy-základní podm pro podnikání-obchodní a občanský zákoník

• specifické zákonné normy-oblast bank podnikání-zákon o bankách,o staveb. spoření

• opatření a vyhlášky ČNB, případně vyhlášky Ministerstva financí- závazné

- základní rysy bankovního prostředí, vyplývající ze zákona o bankách:

• k činnosti banky je potřeba bank licence (uděluje ČNB,zkoumá zákl jmění-500mil)

• nabytí majetkové účasti na bance přesahující stanovený limit je (ai jiné operace typu fúze,zrušení banky) podmíněno souhlasem ČNB

• banka nesmí vykonávat kontrolu nad jinou nefinanční institucí

• banky podléhají bankovnímu dohledu ČNB

• vklady FO i PO jsou pojištěny

• z opatření ČNB je nejvýznamnější to, jenž ukládá udržovat kapitálovou přiměřenost

kapitálové požadavky=min výši kapitálu,kt musí banka vzhledem k rizikovosti svých obchodů udržovat,aby splňovala požadovanou min úroveň kapitálové přiměřenosti

• pro výpočet kapitálových požadavků-2 skupiny nástrojů dle účelu jejich nabytí:

a) obchodní portfolio- nástroje držené za účelem obchodování se záměrem . . dosažení zisku v krátkodobém horizontu

b) bankovní portfolio- nástroje,u kt má banka úmysl držet je do jejich splatnosti

• kapitálové požadavky jsou složeny z :

• !kapitálového požadavku A-rovná kapitál. požadavku k úvěr. riziku bank. portfolia

• kapitál. požadavku B-součet kapitál požadavků vzhledem k úvěr riziku obch. portfoli

19. 3) Bankovní produkty

= nabídka služeb poskytovaných za úplatu klientům

• bankovní produkt z hlediska fce pro klienta banky:

• finančně úvěrové bank. produkty-představují získání finančních prostředků

• depozitní (vkladové)-dávají možnost ukládání volných prostředků

• platební-jsou využívány k provádění plateb a zúčtovacího styku

• produkty investičního bankovnictví-umožnují investovat volný kapitál do instrumentů peněžního či kapitálového trhu

• bankovní produkty z hlediska vlivu na odraz v bilanci banky:aktivní, pasivní, neutrální

19.3.1) Finančně úvěrové bankovní produkty

• kontokorentní úvěr-stanovení úvěrového rámce, do jehož výše může klient přecházet na svém BÚ do záporného zůstatku (debetu)

• eskontní-odkup směnek bankou před jejich splatností-b vyplácí částku sníženou o diskont

• hypoteční úvěry-účelové úvěry k financování pořízení nemovitosti

• akceptační-banka akceptuje klientem vystavenou směnku ve prospěch věřitele klienta.Klient je poté povinen bance zaplatit akceptační provizi a před splatností směnky i směnečnou částku

• avalový (ručitelský) úvěr-založen na stejném principu jako úvěr akceptační s tím rozdílem, že banka se zaručuje za svého klienta formou avalu na směnku

• bankovní záruky – závazek banky zaplatit oprávněné osobě (beneficiantovi) určitou peněžitou částku podle obsahu a podmínek stanovených v záruční listině. Obvykle jsou vystavovány jako zajištění platebního, ale i neplatebního závazku klienta

• faktoring

• bezregresní faktoring – na banku přechází i riziko nezaplacení pohledávky dlužníkem

• regresní faktoring – toto riziko zůstává na klientovi

• forfaiting – odkup středně a dlouhodobých zajištěných pohledávek, které vznikají klientovi jako vývozci na úvěr. Banka při odkupu vyplácí ihned klientovi částku s níženou o diskont a přebírá i riziko jejich případného nezaplacení.