Функции ссудного процента.

Ссудный процент осуществляет функции стимулирующую и гарантию сохранения ссужаемой стоимости, т. е. гашение ссуды в полном объеме. Стимулирующая функция ссудного процента проявляется как воздействие на эффективность использования ссуды в обороте предприятия. Она поощряет эффективное использование суммы кредита, т. к. ссудный процент еще надо заработать. С точки зрения кредитора стимулирующая функция ссудного процента обеспечивает его максимальной прибылью на кредитном рынке. При изучении ссудного процента в функции гарантии сохранения ссужаемой стоимости для избежание потерь, уменьшения риска необходимо принимать во внимание различные факторы, такие как сумма, наличие обеспечения ссуды или гарантий, вероятность своевременного погашения и выплаты ссудного процента. Ставка ссудного процента может быть выше для долгосрочных ссуд, так как рост времени кредита связан с увеличением риска невозврата ссуды и невыплаты ссудного процента из-за колебаний рыночной конъюнктуры, а также экономического состояния самого должника и из-за риска упущенной выгоды от изменения процентных ставок на кредитном рынке. Зависимость ставки ссудного процента от суммы ссуды определяется тем, что при больших размерах ссуды возрастает риск, оцениваемый суммой потерь кредитора от неплатежеспособности заемщика, возможности одновременного банкротства ряда заемщиков меньше, чем возможность банкротства одного, поэтому при одинаковых суммах выданных ссуд риск кредитора меньше при размещении кредитов у нескольких клиентов. Однако обслуживание множества мелких ссуд увеличивает издержки банка, что часто бывает нерентабельным. Так же более высокая процентная ставка устанавливается по кредитам, не обеспеченных залогом или обязательствами гаранта. Ставка процента будет выше для более рискованных ссуд, так как она должна покрыть риски кредитора. Кредиторы, устанавливая цены на кредит, учитывают и такой фактор, как инфляция, кроме этого учитываются факторы, влияющие на процентную политику и все они в конечном счете сводятся к соотношению между спросом и предложением денег, к регулирующему влиянию ЦБ по установлению границ процентных ставок для кредитной организации с учетом экономической ситуации.

Глава III. «банки»

§1. Понятие коммерческого банка.

Банк – основная структурная единица сферы денежного обращения. Банк действует в сфере обмена. Он покупает ресурсы и продает их, содействуя обмену товарами.

Банк, продавая свой товар (кредиты), выступает собственником ссужаемой стоимости, получая при возврате не только ее полной стоимости, но и подбавку к ней в виде ссудного процента.

Коммерция от латинского – это торговля. Отсюда КБ, что означает целью деятельности КБ явл. Получение прибили.

КБ – часть кредитной системы России, составляющей которой явл. Банковская система России, которая включает в себя ЦБ(1 уровень) и КБ(2 уровень) в т.ч. филиалы и представительства иностранных государств.

Банковско-кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции(функции):

• Привлечения во вклады( аккумулирование средств Юл и Фл);

• Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условии возврата, платежа, срочности (в кредиты, цен.бумаги, валюту).

• Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (расчётная функция).

• Посредничество покупки-продажи цен.бумаг, валюты и др.

Небанковские кредитные организации (инвестиционные фонды, страховые компенсации, биржи, брокерские и дилерские фирмы) имеют право осуществлять отдельные банковские операции или допускаемые их сочетания, установленные банком ЦБ.

Исключительное значение банков определяется тем, что они могут:

1. Образовывать платежные средства, т.е. создавать новые деньги в виде кредита.

2. Выпускать платежные средства в оборот, т.е. через банк проходят все безналичные расчеты.

3. Проводить изъятие платежных средств из оборота, когда банки реализуют погашение кредита заемщиком.

Т.о. банки кредитуют сферу экономики, стимулируя ее развитие.

В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности. Чаще всего это АО.

Некоторые Российские банки допускают привлечение иностр.инвестиций в свой капитал.

Т.о. образуются совместные банки (уставный капитал за счет средств как резидентов, так и нерезидентов) и иностр.банки ( уставный капитал) за счет средств нерезидентов.

Специфика деятельности банка состоит в том, что его ресурсы (пассив) подавляющей части формируются не за счет собственных, а за счет привлеченных средств.

Возможности банка в привлечении средств регулируются ЦБ и зависит от его размеров собств.капитала и организационно-правовой формы банка.

В условиях перехода к рынку проблема формирования ресурсов приобрела исключительную актуальность для банков.

Современная ситуация характеризуется тем, что резко сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, поэтому банки в условиях коммерческой самостоятельности и конкуренции много сил и времени уделяют формированию собственного капитала и привлеченных ресурсов.

Ресурсы КБ обычно определяют как совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемые им для осуществления активных операций.

Собственные средства – уставный фонд и другие фонды банка, созданные для обеспечения финансовой устойчивости коммерческой и хозяйственной деятельности, а также прибыль, полученная банком в текущем году и в прошедшие годы.

В состав собственных средств входят:

1. Фонды: уставный, резервный, специальные, экономического регулирования.

2. Резервы на покрытие кредитных рисков и обесценение ценных бумаг;

3. Средства на производственное и социальное развитие;

4. Прибыль текущего года и нераспределенная прибыль прошлых лет.

Уставный фонд явл. гарантом экон.устойчивости банка.

Собственные средства предст.собой состояние акционеров в КБ, т.е. чистую стоимость банка, поэтому их движение явл. Предметом особого отчета в фин. Отчетности, составленной по международным правилам.

К пассивными операциям КБ относят: прием вкладов (депозитов) физических и юридических лиц в российской и иностранной валюте.

Открытие и ведение счетов Фл и Юл в т.ч. счетов ЛОРО, банков-корреспондентов в Российской и иностранной валюте; выпуск собственных ценных бумаг (акций и облигаций), а также выпуск ценных бумаг как фин.инструмента (векселей, депозитных и сберегательных сертификатов) в Российской и иностр. Валюте; получение межбанковских кредитов, в т.ч. централизованных, приобретенных на аукционах, либо полученных в ЦБ.