2. Страхування майна

Страхова франшиза – визначена договором страхування частина збитків, яка в разі страхового випадку не підлягає страховому відшкодуванню страховиком, або це – доля страхувальника у покритті збитку. Встановлюється у відсотках від страхової суми або у фіксованій грошовій сумі.

Розрізняють умовну та безумовну франшизу.

Умовна франшиза – оговорена в договорі страхування частина збитків, яка не підлягає відшкодуванню страховиком у випадках, коли розмір збитків перебуває в межах встановленої франшизи. Якщо ж сума збитків перевищує франшизу, то вони відшкодовуються страховиком у повному обсязі.

Безумовна франшиза – це оговорена в договорі страхування частина збитків, яка вираховується у всіх випадках із зобов’язань страховика, тобто не підлягає поверненню страхувальникові при виплатах страхових відшкодувань. У даному випадку відповідальність страховика визначається розміром збитку за мінусом франшизи.

При застосуванні франшизи страховик надає пільги страхувальникові у сплаті страхових платежів через зниження тарифних ставок з відповідного виду страхування.

Страхове відшкодування базується на системі пропорційної відповідальності, тобто у разі знищення, загибелі або пошкодження майна страхове відшкодування визначається в такій пропорції, в якій майно було застраховане, але не вище страхової суми. Розрахунок здійснюється за формулою:

СВ = СС х ЗБ / СО,

де СВ – страхове відшкодування, грн;

СС – розмір страхової суми за угодою, грн;

ЗБ – фактична сума збитків, грн;

СО – страхова оцінка (вартість майна), грн.

Страховий платіж (страхова премія, страховий внесок) становить певний відсоток від страхової суми. Тому розрахунок страхового платежу буде мати вигляд:

СП = Х% х СС

або

СП = Страховий тариф х Страхова сума

Страховий тариф – це ставка страхової премії з одиниці страхової суми або з вартості об’єкта страхування (тобто з повної страхової суми) за визначений період страхування.

Якщо йдеться про ставку премії з одиниці страхової суми, то вона встановлюється у вартісному вираженні (у гривнях чи копійках з кожної тисячі страхової суми). Сто або тисяча гривень, таким чином, розглядаються як одиниця страхової суми. Ставка премії при цьому встановлюється з розрахунку на кожну сотню або тисячу гривень, на які умовно поділяється страхова сума. Щоб знайти повну страхову премію, достатньо ставку в гривнях і копійках помножити на кількість сотень або тисяч у складі страхової суми. Наприклад, якщо страхова сума за договором страхування – 6000 грн, а ставка страхової премії – 2 грн 10 коп. з кожної сотні, то сума страхової премії становитиме 126 грн (2 грн 10 коп. х 6000 / 100 грн).

Якщо ставка премії встановлюється в цілому до вартості об’єкта страхування (тобто до повної страхової суми), то вона виражається у відсотках. Наприклад, якщо договір укладено на суму 10 тис. грн, а ставка премії – 5 %, то сума страхової премії становитиме 500 грн (10 000 грн х 0,05).

Орієнтовний перелік питань для контролю рівня засвоєння програми курсу дисципліни «Страхування»

1. Необхідність страхового захисту і його форми.

2. Сутність страхування як економічної категорії та його характерні ознаки.

3. Функції страхування та його роль у розвитку підприємництва та життєдіяльності людей.

4. Роль страхування в економіці ринкового типу.

5. Основні підходи до класифікації страхування.

6. Класифікація за об’єктами страхування.

7. Класифікація за формами проведення.

8. Принципи обов’язкового і добровільного страхування, спільні та відмінні риси.

9. Поняття страхових ризиків та їхня класифікація.

10. Управління страховим ризиком.

11. Поняття страхового ринку, його значення та структура.

12. Суб’єкти страхового ринку та взаємовідносини між ними.

13. Проблеми і перспективи розвитку страхового ринку в Україні.

14. Організація страхової справи в Україні. Діючі системи страхування.

15. Страхові компанії та їхня діяльність на страховому ринку.

16. Державне регулювання страхової діяльності в Україні.

17. Світовий досвід щодо регулювання страхової діяльності.

18. Економічний зміст особистого страхування, його основні види та форми.

19. Страхування життя: види, умови та порядок укладання договорів.

20. Страхування від нещасних випадків, його необхідність, значення та види.

21. Медичне страхування в Україні.

22. Стан розвитку особистого страхування в Україні.

23. Проблеми і перспективи розвитку медичного страхування в Україні.

24. Економічний зміст, необхідність і значення майнового страхування.

25. Необхідність і особливості страхування врожаю сільськогосподарських культур в Україні.

26. Страхування наземного транспорту юридичних і фізичних осіб. Порядок і умови страхування вантажів і багажу.

27. Страхування майна юридичних осіб: об’єкти, види, основні умови і порядок укладання договорів страхування.

28. Страхування майна фізичних осіб: принципи страхового захисту, об’єкти, види та основні умови страхування.

29. Необхідність, сутність і особливості страхування відповідальності.

30. Основні види і форми страхування цивільної відповідальності.

31. Порядок і умови страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів.

32. Міжнародна система страхування «Зелена карта».

33. Економічна необхідність, суть і принципи перестрахування. Суб’єкти перестрахування та їхні взаємовідносини.

34. Форми проведення перестрахувальних операцій.

35. Пропорційне і непропорційне перестрахування.

36. Методи перестрахування та їхня характеристика.

37. Перспективи розвитку перестрахування в Україні.

38. Співстрахування та механізм його застосування.

39. Поняття актуарних розрахунків, їхня суть і завдання.

40. Склад, структура та методика розрахунку тарифної ставки.

41. Види страхових внесків (премій) та їхнє призначення.

42. Особливості фінансово-господарської діяльності страховика.

43. Доходи страховика, їхній склад, структура та джерела формування.

44. Витрати страховика та їхня класифікація за економічним змістом.

45. Фінансові результати діяльності страховика та особливості їх формування.

46. Система оподаткування страхових компаній.

47. Основні напрями фінансової стратегії та планування в страхуванні.

48. Страхові резерви, їхнє призначення, порядок формування та роль у забезпеченні фінансової стійкості страхових операцій.

49. Поняття фінансового стану страховика. Система показників для оцінки фінансового стану.

50. Оцінка платоспроможності та фінансової стійкості страховика.