5. Управление кредитным риском.

Кредитный риск - это возможность возникновения убытков вследствие неоплаты или просрочки оплаты заемщиком банка своих финансовых обязательств.

Подверженность кредитному риску остается в течение всего периода кредитования. Она определяется временем, на которое выдаются средства и суммой кредита.

Потенциальными убытками при кредитном риске являются сумма кредита и процент по нему.

Банковские менеджеры несут ответственность в отношении кредитных рисков в следующих направлениях:

1) распознать риск на ранней стадии кредитной сделки;

2) проанализировать и количественно оценить риск;

3) создать условия, необходимые для управления и контроля за кредитным риском.

Основными элементами системы управления кредитным риском являются:

1) организационное обеспечение кредитной деятельности инструктивным и методологическим материалом;

2) установление лимитов;

3) ранжирование кредитов по уровню кредитного риска и сопоставление с установленными масштабами;

4) оценка кредитного предложения и анализ кредитоспособности заемщика;

5) определение процентной ставки с учетом возможных потерь по ссудам;

6) распределение полномочий при принятии управленческих решений;

7) кредитный мониторинг;

8) управление кредитным портфелем и восстановление проблемных кредитов.

Банковский процент. Процент начисления.

1. Сущность, роль и функции банковского процента.

2. Виды процентных ставок.

3. Методы начисления процентов.

1. Сущность, роль и функции банковского процента.

Банковский процент возникает в том случае, когда одним из объектов кредитных отношений выступает банк. В основе банковского процента лежит понятие ссудного процента, который является ценой ссужаемой стоимости.

Источником его уплаты выступает прибыль заемщика, полученная в результате использования кредита.

Необходимо учитывать, что банк размещает в ссуду в основном не собственные, а привлеченные средства.

Доход, получаемый банком – это компенсация за посредничество при перераспределении временно свободных денежных ресурсов.

Таким образом, банковский процент выполняет функцию сохранения ссуженной стоимости.

Процентная политика выступает важнейшей составляющей среди средств денежно-кредитного регулирования, является способом управления кредитными отношениями.

В качестве отдельных элементов процентной политики выделяют:

- различные способы формирования процента;

- дифференциацию процентных ставок;

- методы регулирования нормы процента со стороны Центрального Банка;

- порядок начисления и взимания процентов;

- источники уплаты процента.

2. Виды процентных ставок.

Процентная ставка – это относительная величина процентных платежей за заемный капитал за определенный период времени (год).

При этом различают:

1) фиксированную процентную ставку – устанавливается на весь период пользования ссудой без права ее пересмотра;

2) плавающая процентная ставка – ее размер периодически пересматривается через отдельные промежутки времени, однако, это обязательно оговаривается в кредитном договоре.

При расчет нормы процента коммерческие банки учитывают уровень базовом процентной ставки, устанавливаемой на определенный период для наиболее кредитоспособных клиентов банка по обеспеченным ссудам и надбавку за риск с учетом условий каждой отдельной сделки, при этом рассчитывается процентная маржа.

Процентная маржа – это разница между средней процентной ставкой по активным и пассивным операциям, определяется как отношение чистого дохода по процентам к среднему объему активов, приносящих доход в форме процента:

Факторы, влияющие на уровень банковского процента:

1) средний уровень платы за привлеченные ресурсы – депозитный процент;

2) другие расходы банка;

3) платежеспособность клиента, его характер и степень риска;

4) наличие обеспечения;

5) срок кредитования.

В кредитном договоре предусматривается не только размер процентных ставок, но и порядок их уплаты. Проценты за ссуду устанавливается с таким расчетом, чтобы они покрыли расходы банка по привлечению средств с добавлением маржи.

Маржа – разница между доходами и расходами.