Тема 3 Социальное страхование

1. История возникновения социального страхования.

2. Какие функции выполняет социальное страхование.

3. Каковы принципы социального страхования.

4. Виды социального страхования.

Социальное страхование как организационно-правовая форма социальной защиты впервые появилась в Германии в 80-ых годах XIX столетия, где оно вводилось в три этапа. В 1883 г. была создана система обязательного социального страхования по болезни, в 1884 г. – система обязательного страхования в связи с несчастными случаями на производстве и в 1889 г. – система обязательного социального страхования по старости и инвалидности. Первое же законодательство, касающееся обязательного страхования по безработице, появилось лишь в 1911 году в Великобритании, а первое законодательство, предусматривающее выплату пособий в рамках систем социального страхования, - в 1930г. в Бельгии.

Какие функции выполняет социальное страхование?

Необходимо обратить особое внимание на то, что страхование и социальное страхование как составная часть государственной системы страхования являются частью финансовой системы страны.

Социально-экономическая функция страхования находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение данной категории. Функции являются внешними факторами, позволяющими выявить особенности страхования как части (подсистемы) финансовой системы страны.

Страхование как часть финансовой системы выражает свою экономическую сущность, прежде всего через распределительную функцию. Распределительная функция страхования в свою очередь находит конкретное воплощение в реализации специфических функций, свойственных только страхованию: рисковой, предупредительной и сберегательной.

Главной из названных функций, безусловно, является рисковая функция, поскольку именно наличие риска стимулирует возникновение страхования. Есть риск – есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется предупредительная функция через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. В целях реализации предупредительной функции образуется особый денежный фонд.

Существо сберегательной функции проявляет себя в потребности в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках.

Кроме названных специфических функций страхование выполняет контрольную, кредитную и инвестиционную функции.

Смысл контрольной функции заключается в строго целостном формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление контрольной функции производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций.

Каковы принципы обязательного страхования?

При рассмотрении данного вопроса следует обратить внимание на существование двух видов страхования, в том числе и социального – это: обязательное и добровольное.

Обязательная форма страхования базируется на следую­щих принципах:

• принцип обязательности сводится к тому, что в отличие от добровольного страхования, здесь не требуется предвари­тельного соглашения (договора) между страхователем и страховщиком. Обязательное страхование устанавливает­ся законом, согласно которому страховщик обязан застра­ховать соответствующие объекты, а страхователи — вно­сить причитающиеся страховые платежи. Закон, как пра­вило, возлагает проведение обязательного страхования на государственные страховые органы;

• принцип сплошного охвата обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые орга­ны ежегодно проводят по всей стране регистрацию за­страхованных объектов, начисление страховых плате­жей и их взимание в установленные сроки;

• принцип автоматичности распространения обязатель­ного страхования на объекты, указанные в законе;

• принцип действия обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. Если страхователь сво­евременно не уплатил страховые взносы, они взыски­ваются с него в судебном порядке;

• принцип бессрочности обязательного страхования. Прин­цип действует постоянно в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом;

• принцип нормирования страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях для данной местности на один объект.

Что касается обязательной формы личного страхования, то оно в полной мере отвечает принципам сплошного охва­та, автоматичности, нормирования страхового обеспечения. Однако такое страхование имеет строго оговоренный срок действия и полностью зависит от уплаты страхового взноса, от страхового стажа, при пенсионном страховании.