Страховщики

К страховщикам относятся те участники страхового процесса, которые непосредственно осуществляют страхование и обеспечивают права застрахованных лиц при наступлении страхового случая. В обязательном социальном страховании в качестве страховщика для конкретных его видов создаются специальные организации. В настоящее время страховщиками являются в пенсионном страховании — Пенсионный фонд Российской Федерации, в социальном страховании — Фонд социального страхования Российской Федерации, в медицинском страховании — Фонд обязательного медицинского страхования и его региональные отделения, специальные страховые компании. В соответствии с действующим законодательством в обязательном социальном страховании страховщики являются некоммерческими страховыми организациями. Данное положение имеет принципиальное значение, так как оно четко устанавливает, что деятельность страховщиков не может быть направлена на получение прибыли для них самих. В то же время использование свободных страховых средств для получения инвестиционных доходов в пользу застрахованных возможно. Более того, в накопительной пенсионной системе размещение пенсионных средств с целью их прироста является обязательным. Для этого создан соответствующий механизм их инвестирования.

Права страховщика. Для выполнения своих функций страховщик наделяется соответствующими правами. К числу его прав относятся:

• при необходимости назначать и проводить экспертизу с целью проверки наступления страхового случая. Это право позволяет, с одной стороны, пресекать сокрытие наступления страхового случая и тем самым обеспечивать защиту прав за страхованного, а с другой — блокировать необоснованные выплаты. В практике социального страхования имеются нарушения как первого рода (например, сокрытие несчастных случаев на производстве), так и второго рода (не основанные выплаты пособий и др.);

• проводить у страхователей проверки документов, связанных с назначением (перерасчетом) и выплатой обязательного страхового обеспечения, представлением сведений индивидуального (персонифицированного) учета застрахованных лиц; требовать и получать у плательщиков страховых взносов необходимые документы, справки и сведения по вопросам, возникающим в ходе указанных проверок, за исключением сведений, составляющих коммерческую тайну, определяемую в

установленном законодательством Российской Федерации порядке;

• требовать от руководителей и других должностных лиц проверяемых организаций, а также от физических лиц, которые самостоятельно уплачивают обязательные платежи, устранения выявленных нарушений законодательства

Российской Федерации об обязательном социальном страховании;

• получать у налоговых органов необходимую для осуществления обязательного социального страхования информацию о страхователях и застрахованных лицах, включая налоговую декларацию, и иные сведения, составляющие налоговую тайну;

• осуществлять управление средствами бюджета фонда ОСС Российской Федерации и контроль за их расходованием в соответствии с действующим законодательством Российской Фёдерации;

• представлять интересы застрахованных лиц перед страхователем;

• осуществлять возврат страховых взносов страхователям в случае, если невозможно установить, за каких застрахованных лиц указанные платежи уплачены;

• взыскивать со страхователей недоимки по страховым взносам, налагать штрафы, начислять пени за несвоевременную уплату страховых взносов и другие нарушения. Порядок взимания недоимок, наложение штрафов устанавливается

законодательством. Это очень важное право. Оно позволяет страховщикам с одной стороны, повышать платежную дисциплину тем самым усиливать финансовую устойчивость системы, а следовательно, обеспечивать своевременность и полный объем страховых выплат. С другой стороны, пополнять доходы своих

бюджетов. Достаточно сказать, что в 2002 г. мобилизация просроченной задолженности по пенсионному фонду составила порядка 15 млрд руб., по фонду социального страхования — не менее 1 млрд руб.;

• обращаться в суд с исками о защите своих прав и возмещении причиненного вреда. Такое право страховщик имеет не только по отношению к работодателю, но и застрахованным лицам.

Обязанности страховщика. Что касается обязанностей страховщика, то они определяются его функциями. Круг их довольно широк. Центральное место среди них занимают обязанности по формированию финансовой базы каждого конкретного вида социального страхования. В их число входит:

• обоснование размера тарифов страховых взносов. Здесь недопустимо как их необоснованное завышение, так и занижение. Поэтому необходимо чтобы учитывалось мнение и работодателей (страхователей), и организаций, представляющих интересы работников (профсоюзов, их объединений и др.);

• подготавливать обоснование размера тарифов страховых взносов;

• осуществлять контроль за обоснованностью представления документов для назначения (перерасчета) сумм обязательного страхового обеспечения, в том числе на льготных условиях в связи с особыми условиями труда;

• составлять проект бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации и обеспечивать исполнение указанного бюджета;

• обеспечивать целевое использование средств обязательного социального страхования, а также осуществлять контроль за их использованием;

• осуществлять учет средств, поступающих по обязательному социальному страхованию;

• вести учет страховых взносов физических лиц, добровольно вступивших в правоотношения по обязательному социальному страхованию;

• вести государственный банк данных по всем категориям страхователей, в том числе физических лиц, добровольно вступивших в правоотношения по обязательному социальному страхованию, индивидуальный (персонифицированный) учет сведений о всех категориях застрахованных лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации об индивидуальном (персонифицированном) учете;

• обеспечивать организацию современного учета дохода инвестирования средств обязательного пенсионного страхования в соответствующих специальных частях индивидуальных лицевых счетов;

• организовывать через свои территориальные органы платные консультации застрахованным лицам по вопросам обязательного социального страхования;

• регулярное информирование в установленном порядке страхователей, застрахованных лиц, государственных общественных организаций о своем финансовом состоянии и принятие необходимых мер по обеспечению своей финансовой устойчивости;

Ряд обязанностей страховщика связан с обеспечением прав застрахованных.

В их число входит:

• своевременное и правильное назначение (перерасчет) страхового обеспечения, а также его выплата застрахованным лицам при возникновении страхового случая;

• обеспечение своевременной выплаты работодателями страховых пособий независимо от назначения экспертиз для проверки наступления страхового случая.

В число обязанностей страховщика входят также организационные обязанности, в частности:

• осуществлять регистрацию страхователей;

• осуществлять ведение единого учета застрахованных лиц и страхователей, поступления и расходования средств обязательного социального страхования на основе единых (универсальных) идентификационных знаков;

• бесплатно предоставлять страхователям и застрахованным лицам либо их представителям, а также государственным общественным организациям информацию о своей деятельности, за исключением конфиденциальной информации, порядок передачи которой устанавливается законодательством Российской Федерации;

• бесплатно информировать и консультировать страхователей о нормативных правовых актах по вопросам обязательного социального страхования;

• развивать международные связи в области социального страхования.