Добавил:
Upload
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:sbornik_zadach_nalog2.doc
X
- •Кафедра «Налогообложение»
- •Оглавление
- •Введение
- •Налогообложение некоммерческих организаций
- •Варианты контрольных работ вариант № 1 Формы некоммерческих организаций
- •Вариант № 2 Регистрация некоммерческих организаций
- •Вариант № 3 Постановка на учёт иностранных и международных некоммерческих организаций
- •Вариант № 4 Предпринимательская деятельность некоммерческих организаций
- •Вариант № 5 Влияние правового статуса некоммерческой организации на её налогообложение
- •Вариант № 6 Фонды, их состав и структура. Виды фондов.
- •Вариант № 7 Государственная корпорация, её состав и структура.
- •Вариант № 8 Некоммерческое партнёрство, его состав и структура
- •Вариант № 9 Автономная некоммерческая организация, её состав и структура
- •Вариант № 10 Учреждение, его состав и структура
- •Вариант № 11 Ассоциации и союзы, их состав и структура
- •Вариант № 12 Общественные фонды, их состав, структура, особенности налогообложения
- •Вариант № 13 Общественные объединения, их состав, структура, особенности налогообложения
- •Вариант № 14 Общественные движения и политические партии, их состав, структура, деятельность
- •Вариант № 15 Профсоюзы, их состав, структура, деятельность, налогообложение
- •Вариант № 16 Религиозные объединения, их состав, структура, деятельность, налогообложение
- •Вариант № 17 Необходимость вести раздельный учёт в некоммерческих организациях
- •Вариант № 18 Особенности расчёта налога на имущество организаций некоммерческими организациями
- •Вариант № 19 Порядок исчисления налога на прибыль организаций некоммерческими организациями
- •Вариант № 20 Порядок формирования расходов в некоммерческой организации, учитываемых при расчёте налога на прибыль организаций
- •Вариант № 21 Порядок формирования налогооблагаемых доходов в некоммерческой организации при расчёте налога на прибыль организаций
- •Вариант № 22 Экономическое значение налога на добавленную стоимость (ндс), его влияние на деятельность некоммерческих организаций
- •Вариант № 23 Операции некоммерческих организаций, подлежащие налогообложению налогом на добавленную стоимость (ндс)
- •Вариант № 24 Льготы по ндс для некоммерческих организаций
- •Вариант № 25 Льготы по налогу на имущество организаций
- •Список литературы
- •1. Нормативно-инструктивный материал:
- •2. Дополнительная:
- •Налоговый учет и отчетность
- •Варианты контрольных работ: вариант № 1 Теория, функции налогового учета и его методология.
- •Вариант № 2 Соотношение налогового и бухгалтерского учета.
- •Вариант № 3 Налоговый учет при исчислении налога на прибыль организаций.
- •Вариант № 4 Налоговый учет при исчислении налога на добавленную стоимость.
- •Вариант № 5 Налоговый учет по иным налогам и сборам
- •Вариант № 6 Перспективы развития налогового учета.
- •Вариант № 7 Функции налогового аудита.
- •Вариант № 8 Планирование налогового аудита
- •Вариант № 9 Порядок проведение налогового аудита.
- •Вариант № 10 Документы налогового аудита.
- •Вариант № 11 Содержание и порядок составления заключения налогового аудита.
- •Вариант № 12 Налоговый аудит при исчислении налога на прибыль.
- •Вариант № 13 Налоговый аудит при исчислении налога на добавленную стоимость.
- •Вариант № 14 Налоговый аудит по иным налогам и сборам.
- •Вариант № 15 Место экономического анализа в налоговом аудите.
- •Вариант 16 Принципы и конкретные процедуры внутреннего контроля качества аудита.
- •Вариант 17 Форма и содержание рабочих документов
- •Вариант 18 Аудиторские доказательства
- •Вариант 19 События после отчетной даты
- •Вариант 20 Особенности налогового аудита физических лиц.
- •Вариант 21 Особенности налогового аудита при реализации товаров (работ, услуг) по срочным сделкам.
- •Вариант 21 Особенности налогового аудита при исчислении ндс при осуществлении внешнеторговых операций по экспорту товаров (работ, услуг)
- •Вариант 22 Налоговый аудит организаций являющимися налоговыми агентами по налогу на прибыль.
- •Вариант 23 Налоговый аудит организаций являющимися налоговыми агентами по ндс
- •Вариант 24 Особенности налогового аудита исчисления ндфл налоговыми агентами.
- •Вариант 25 Аудиторская выборка в налоговом учете.
- •Список литературы
- •1. Нормативно-инструктивный материал:
- •2. Дополнительная:
- •Арбитражная практика разрешения налоговых споров
- •Варианты контрольных работ вариант № 1 Проблемы налогообложения, решаемые на уровне арбитражного суда. Виды правонарушений и порядок их обжалования.
- •Вариант № 2 Порядок обращения в Арбитражный суд. Порядок и сроки исполнения решений Арбитражного суда.
- •Вариант № 3 Принципы определения рыночной цены при ввозе товаров на таможенную территорию рф для целей исчисления ндс.
- •Вариант № 4 Особенности определения налоговой базы по ндс при ввозе товаров на таможенную территорию рф.
- •Вариант № 5 Налоговые вычеты по ндс.
- •Вариант № 6 Претензии налоговых органов по перечню доходов, относимых к внереализационным доходам.
- •Вариант № 7 Основные проблемы по вопросам амортизации имущества организаций, рассматриваемые Арбитражным судом.
- •Вариант № 8 Основные претензии налоговых органов по вопросам исчисления ндфл.
- •Вариант № 9 Практика принимаемых решений Арбитражным судом по предоставлению налоговых вычетов при исчислении налоговой базы по ндфл.
- •Вариант № 10 Претензии налоговых органов по исчислению и уплате акцизов, рассматриваемые Арбитражным судом.
- •Вариант № 11 Претензии налоговых органов при исчислении земельного налога, рассматриваемые Арбитражным судом.
- •Вариант № 12 Ответственность руководителя и бухгалтера за несоблюдение Налогового законодательства.
- •Вариант № 13 Уклонение от уплаты страховых взносов в государственные внебюджетные фонды.
- •Вариант № 14 Уклонение от уплаты налогов и незаконное предпринимательство.
- •Вариант № 15 Уклонение от уплаты налогов при осуществлении строительства и ремонтно-отделочных работ.
- •Вариант № 18 Причины налоговой преступности.
- •Вариант № 19 Характерные способы совершения налоговых преступлений. Профилактика налоговой преступности.
- •Вариант № 20 Арбитражная практика по налогу на имущество организаций.
- •Вариант 21 Разрешение налоговых споров между налоговыми органами и налогоплательщиками енвд.
- •Вариант 22 Разрешение налоговых споров между налоговыми органами и налогоплательщиками, применяющими упрощённую систему налогообложения.
- •Вариант 23 Разрешение налоговых споров по налогу на добычу полезных ископаемых
- •Вариант 24 Разрешение налоговых споров по водному налогу
- •Вариант 25 Нарушение существенных условий процедуры проведения налоговой проверки
- •Список литературы
- •1. Нормативно-инструктивный материал:
- •2. Дополнительная:
- •Практикум по методике исчисления и уплаты налогов и сборов
- •Варианты контрольных работ вариант № 1 Методика исчисления и уплаты ндс
- •Вариант № 2 Методика исчисления и уплаты налога на прибыль
- •Вариант № 3 Методика исчисления и уплаты акцизов.
- •Вариант № 4 Методика исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц.
- •Вариант № 5 Методика исчисления и уплаты водного налога.
- •Вариант № 6 Методика исчисления и уплаты налога на добычу полезных ископаемых.
- •Вариант № 7 Методика исчисления и уплаты транспортного налога.
- •Вариант № 8 Методика исчисления и уплаты налога на имущество организаций.
- •Вариант № 9 Методика исчисления и уплаты земельного налога.
- •Вариант № 10 Методика исчисления и уплаты налога на игорный бизнес.
- •Вариант № 11 Методика исчисления и уплаты сбора за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.
- •Вариант № 12 Методика исчисления и уплаты единого сельскохозяйственного налога.
- •Вариант № 13 Методика исчисления и уплаты единого налога на вмененный доход.
- •Вариант № 14 Методика исчисления и уплаты единого налога при применении упрощенной системы налогообложения.
- •Вариант № 15 Современные проблемы и тенденции налогообложения предприятий малого бизнеса.
- •Вариант № 16 Налог на имущество физических лиц: плательщики, объект налогообложения, налоговая база, льготы, ставка, порядок исчисления и уплаты налога.
- •Вариант № 17 Современные проблемы и тенденции экологизации налоговой системы.
- •Вариант № 18 Государственная пошлина: субъекты налогообложения, объекты взимания, льготы, ставки, порядок и сроки ее уплаты.
- •Вариант № 19 Составы правонарушений. Виды ответственности за нарушение налогового законодательства.
- •Вариант № 20 Виды и формы налогового контроля. Налоговые проверки.
- •Вариант № 21 Налоговое право, налоговые правоотношения.
- •Вариант № 22 Классификация налоговых платежей.
- •Вариант № 23 Методика исчисления и уплаты налогов при выполнении соглашений о разделе продукции.
- •Вариант № 24 Методика исчисления и уплаты сборов за негативное воздействие на окружающую среду.
- •Вариант № 25 Корпоративный налоговый менеджмент: управление налогами, технология внутреннего контроля налоговых расчетов.
- •Список литературы
- •1. Нормативно-инструктивный материал:
- •2. Дополнительная:
- •Организация и методика проведения налоговых проверок
- •Варианты курсовых работ вариант № 1 Права и обязанности налоговых органов. Исполнение обязанностей по уплате налогов и сборов.
- •Вариант № 2 Порядок обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов.
- •Вариант № 3 Налоговые проверки и их виды.
- •Вариант № 4 Камеральные проверки и оформление результатов камеральной проверки
- •Вариант № 5 Выездные налоговые проверки и оформление результатов выездной налоговой проверки.
- •Вариант № 7 Порядок обжалования результатов налоговых проверок.
- •Вариант № 8 Порядок взыскания налоговых санкций.
- •Вариант № 9 Методика проверки налога на добавленную стоимость: объекты налогообложения, льготы, формирование налоговой базы, ставки, порядок исчисления и уплаты налога.
- •Вариант № 10 Методика проверки акцизов: объект налогообложения, льготы, налоговая база, ставки, порядок исчисления и уплаты.
- •Вариант № 12 Методика проверки налога исчисляемого и уплачиваемого при применении усн: объект налогообложения, налоговый период, ставки, порядок исчисления и уплаты налога.
- •Вариант№ 13 Методика проверки единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности: порядок его введения, объект обложения, налоговая база, ставки и сроки уплаты налога.
- •Вариант№ 14 Методика проверки налога на имущество организаций: объект налогообложения, налоговая база, льготы, ставка, порядок исчисления и уплаты налога.
- •Вариант № 15 Методика проверки платежей за природные ресурсы: объекты налогообложения, налоговая база, льготы, ставки, порядок исчисления и сроки их уплаты.
- •Вариант № 16 Методика проверки налога на доходы физических лиц: плательщики, объект налогообложения, налоговая база, льготы и налоговые вычеты, ставки, порядок исчисления и уплаты налога
- •Вариант № 17 Методика проверки единого социального налога: объекты налогообложения, порядок формирования налогооблагаемой базы, льготы, ставки, порядок исчисления и сроки уплаты налога.
- •Вариант № 18 Методика проверки земельного налога, кадастровая стоимость земельных участков, объекты налогообложения, льготы, ставки, порядок исчисления и уплаты налога.
- •Вариант № 19 Методика проверки налога на добычу полезных ископаемых: объект налогообложения, налоговая база, ставки, порядок исчисления и сроки уплаты налога
- •Вариант № 20 Международные налоговые отношения
- •Вариант № 21 Методика проверки региональных налогов
- •Вариант № 22 Методика проверки местных налогов
- •Вариант № 23 Налоговое реформирование в Российской Федерации и изменение форм и методов налогового контроля
- •Вариант № 24 Информирование налогоплательщиков как один из приоритетов налогового администрирования
- •Вариант № 25 Влияние структуры налоговых органов на эффективность налогового контроля
- •Варианты контрольных работ вариант №1 Нормативное регулирование организаций налогового контроля.
- •Вариант №2 Организационное регулирование налогового контроля.
- •Вариант № 3 Область применения налогового контроля.
- •Вариант № 4 Виды налоговых проверок, их назначение и порядок проведения.
- •Вариант № 5 Документы и учетные регистры предприятия, используемые при проведении налоговых проверок.
- •Вариант№ 6 Камеральная проверка, ее назначение и порядок проведения.
- •Вариант№ 7 Права налогового органа при проведении камеральной налоговой проверки.
- •Вариант № 8 Права налогоплательщика при проведении камеральной налоговой проверки.
- •Вариант № 9 Порядок оформления результатов камеральной налоговой проверки.
- •Вариант№ 10 Выездная налоговая проверка, ее назначение и порядок проведения.
- •Вариант №11 Права налогового органа при проведении выездной налоговой проверки.
- •Вариант № 12 Права налогоплательщика при проведении выездной налоговой проверки.
- •Вариант № 13 Оформление результатов выездной налоговой проверки.
- •Вариант№ 14 Необходимость и порядок осуществления выемки документов при проведении выездной налоговой проверки.
- •Вариант № 15 Методика проверки налога на прибыль.
- •Вариант№ 16 Методика проверки правильности определения налогооблагаемой базы налога на прибыль.
- •Вариант № 17 Методика проверки ндс.
- •Вариант № 18 Характер нарушений при уплате ндс. Необходимость проведения выездной налоговой проверки.
- •Вариант № 19 Методика проверки есн.
- •Вариант № 20 Методика проверки полноты отражения в учете ндс, полученного за реализацию продукции, выполнение работ, оказание услуг.
- •Вариант № 21 Методика проверки налога на имущество организаций.
- •Вариант № 22 Методика проверки налога на доходы физических лиц.
- •Вариант № 23 Порядок разрешения противоречий между налогоплательщиками и работниками налоговых органов по результатам камеральной проверки.
- •Вариант № 24 Порядок разрешения противоречий между налогоплательщиками и работниками налоговых органов по результатам выездной проверки.
- •Вариант № 25 Обжалование актов налоговых органов.
- •Список литературы
- •1. Нормативно-инструктивный материал:
- •2. Дополнительная:
- •Налоги и налогообложение
- •080107.65 (35120) «Налоги и налогообложение»
- •193171, Г. Санкт-Петербург, ул. Седова, 55/1
Вариант № 22 Экономическое значение налога на добавленную стоимость (ндс), его влияние на деятельность некоммерческих организаций
Налог на добавленную стоимость (НДС), налогоплательщики, элементы налога. Экономическое значение НДС. Некоммерческие организации (НКО). Возможность ведения коммерческой деятельности некоторыми видами НКО. Операции, облагаемые и не облагаемые НДС. Влияние НДС на деятельность некоммерческих организаций.
Задача 1.
Учитываются ли доходы в виде взносов в компенсационный фонд, уплачиваемые членами саморегулируемой организации для целей налогообложения прибыли в составе доходов данной саморегулируемой организации?
Задача 2.
Могут ли применять межрегиональные, региональные и местные общественные организации инвалидов льготы, предусмотренные в отношении общероссийских общественных организаций инвалидов, при уплате налога на имущество организаций?
Вариант № 23 Операции некоммерческих организаций, подлежащие налогообложению налогом на добавленную стоимость (ндс)
Некоммерческие организации (НКО). Возможность ведения коммерческой деятельности некоторыми видами НКО. НДС, налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база. Операции НКО, подлежащие налогообложению НДС.
Задача 1.
Некоммерческая организация выплачивала в 2008 году суточные своим работникам при направлении их в командировку. Размер суточных превышал нормы, установленные Постановлением Правительства РФ N 93. Объяснить порядок налогообложения ЕСН сумм суточных в 2008 году.
Задача 2.
Облагается ли НДС передача основных средств, нематериальных активов или иного имущества некоммерческим организациям на осуществление основной уставной деятельности, не связанной с предпринимательской?
Вариант № 24 Льготы по ндс для некоммерческих организаций
Налог на добавленную стоимость (НДС), налогоплательщики, элементы налога. Неплательщики НДС, организации, перешедшие на специальные налоговые режимы. Некоммерческие организации. Могут ли некоммерческие организации быть неплательщиками НДС. Освобождение от уплаты НДС. Возможности некоммерческих организаций взять освобождение от уплаты НДС. Хозяйственные операции некоммерческих организаций, не подлежащие налогообложению НДС.
Задача 1.
Некоммерческая организация (Фонд) заключает договоры подряда с исполнителями (физическими лицами) на оказание разовых услуг в других городах. В договорах, кроме оплаты услуг, предусмотрена безналичная предварительная оплата проезда и проживания исполнителей в гостиницах. Облагается ли ЕСН стоимость проезда и проживания?
Задача 2.
Уставом нотариальной палаты предусмотрено создание за счет членских взносов фондов, в том числе с целью социальной защиты нотариусов, помощи нотариусам в осуществлении профессиональной деятельности, благотворительной деятельности. Каков порядок определения налоговой базы по налогу на прибыль нотариальной палатой?
Вариант № 25 Льготы по налогу на имущество организаций
Налог на имущество организаций, налогоплательщики, элементы налога. Льготы по налогу на имущество организаций, предусмотренные Налоговым кодексом РФ. Студенту необходимо самостоятельно выбрать регион (субъект РФ), на примере которого рассмотреть региональные льготы по налогу на имущество организаций.
Задача 1.
Организация проводит операции, связанные с формированием и использованием целевого капитала некоммерческих организаций. Облагаются ли доходы, получаемые этой организацией от таких операций налогом на прибыль?
Задача 2.
Имеют ли право межрегиональные, региональные и местные общественные организации инвалидов применять льготы, предусмотренные в отношении общероссийских общественных организаций инвалидов, при уплате земельного налога?
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]