Необходимость расчета размера собственных средств (капитала) банка

* носят рекомендательный характер.

Управление собственным капиталом с позиции его достаточности осуществляется по отношению к:

1. размеру банка (сравнение капитала с его минимально допустимым уровнем);

2. объему рисковых активов;

3. объему критических и неполноценных активов;

4. ожидаемому росту капитала, планам и перспективам;

5. качеству управления.

депозитные сертификаты

сберегательные сертификаты

Источники

· средства, предназначенные

для текущих операций;

· средства, накапливаемые

для капитальных вложений

· заработная плата, премии, пособия и т.п.

· дивиденды, проценты по ценным бумагам, страховые платежи по договорам страхования и т.п.

Особенности

· более подвижные, нестабильные, это лишь временно свободные средства, т.к. выгоднее вкладывать капитал в дело, а не на депозит в банке;

· более крупные по объему

· более стабильные и надежные, так как человек склонен создавать накопления, следовательно – банк может распоряжаться этими средствами более свободно;

· более подвержены психологическому фактору

Юридических лиц

Физических лиц

Депозиты X Вклады

Размер отчислений в обязательные резервы депозитная политика банка

1. Анализ структуры депозитов с позиции выгодности для банка

Вклады до востребования – это расчетные (текущие) счета предприятий и частных лиц.

Преимущества	Недостатки
Недорогие для банка ресурсы, ставки выплачиваемого процента невысоки	Расходы на ведение счетов высоки: компьютерная и бухгалтерская обработка, персонал, задействованный на повседневном обслуживании счетов. Нестабильный ресурс. Требуется большой оперативный резерв для поддержания ликвидности

Срочные вклады – сумма вкладывается клиентом на определенный срок под проценты.

Преимущества	Недостатки
Невысокие расходы на обслуживание этих вкладов. Стабильный ресурс. Требуется небольшой оперативный резерв ликвидности	Высокие проценты, выплачиваемые по этим вкладам, дорогой ресурс по сравнению с депозитами до востребования

2. выбор оптимальной стратегии по депозитным операциям с учетом последствий изменения в структуре привлеченных средств:

Изменения в структуре привлеченных средств	Последствия этих изменений
Рост доли срочных вкладов	Улучшение показателей ликвидности, повышение стабильности ресурсов, но рост расходов банка на выплату процентов
Рост доли депозитов до востребования, остатков на расчетных счетах, счетах «Лоро»	Рост доходности операций банка, но повышение риска ликвидности
Рост доли крупных вкладов (превышающих средний размер вложений в банк)	Снижение стабильности ресурсной базы банка, повышение зависимости банка от крупных вкладчиков, снижение доходности банка в связи с выплатой повышенных процентов по крупным вкладам
Рост доли МБК	Снижение стабильности ресурсной базы, снижение доходности

!

3. Коэффициенты для оценки политики банка.

КОЭФФИЦИЕНТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ показывает, какой процент от общего объема привлеченных ресурсов помещен в кредиты.

средняя задолженность по кредитам	* 100%.
средние остатки по всем привлеченным ресурсам

свыше 75% (в зарубежной практике) свидетельствует о рискованной (агрессивной) политике банка

.

ниже 65% свидетельствует о пассивной кредитной политике

КОЭФФИЦИЕНТЫ НЕСТАБИЛЬНОСТИ ДЕПОЗИТОВ Кн1 и Кн2 характеризуют уровень досрочного изъятия срочных депозитов

Кн1 =	Сумма досрочно изъятых депозитов	* 100%
	Общая сумма депозитов

Кн2 =	Количество досрочно изъятых депозитов	* 100%.
	Общее количество депозитных договоров

.

Снижение среднего срока использования депозитов в сочетании со значительным коэффициентом нестабильности Кн1 (более 10%) говорит об усилении нестабильности депозитной базы, что негативно влияет на ликвидность баланса

!