3.3 Расчет экономической эффективности

Для начала рассчитаем экономический эффект от внедрение системы автоматизированного учета пассажирских перевозок по Единой социальной карте Красноярского края на пригородных и междугородних (внутрирайонных) маршрутах (САУ).

Рассчитаем доход, полученный от пополнения социальных карт. С внедрением системы автоматизированного учета пассажирских перевозок и системы зонирования маршрута планируется достигнуть 100% охвата правовой численности социальными картами.

На данный момент социальными картами снабжено только городское население Красноярского края 396000 человек. С внедрением проектируемого мероприятия охват численности социальными картами достигнет 740274 человека.

Охват правовой численности населения социальными картами в базовом и проектируемом варианте представлен на рисунке 3.6.

Рисунок 3.6 - Охват правовой численности населения социальными картами в базовом и проектируемом варианте

Таким образом, планируется выпустить еще 344274 карты. Предположим, что каждый льготник в месяц будет пополнять карту базовыми поездками один раз. Комиссия ГПКК «Красноярскавтотранс» за одно базовое пополнение составляет 11,575 руб.

Проектируемый доход предприятия ГПКК «Красноярскавтотранс» от пополнений на свободных территориях приложения «СПРИНТ-транспорт: социальный проездной» представлен на рисунке 3.6.

Рисунок 3.6 – Проектируемый доход предприятия ГПКК «Красноярскавтотранс» от пополнений на свободных территориях приложения «СПРИНТ-транспорт: социальный проездной»

Из рисунка 3.6 видно, что при 100% пополнении приложения раз в месяц, доход предприятия составит 47819,66 тыс. руб. По статистике только 70% льготников пользуются социальными картами. В месяц доход предприятия составит 33473,76 тыс. руб.

Из рисунка 3.6 видно, что при 100% пополнении приложения раз в месяц, доход предприятия составит 47819,66 тыс. руб. По статистике только 70% льготников пользуются социальными картами. В месяц доход предприятия составит 33473,76 тыс. руб.

Для подсчета общего экономического эффекта, проектируемые затраты и доходы предприятия ГПКК «Красноярскавтотранс» сведем в таблицу.

Проектируемые затраты и доходы ГПКК «Красноярскавтотранс» представлены в таблице 3.9.

Таблица 3.9 - Проектируемые затраты и доходы ГПКК «Красноярскавтотранс»

Наименование показателя	Единицы измерения	2013 г.
1. Количество пополнений/продлений по СК	тыс. шт.	2891,902
2. Комиссия за 1 пополнение/продление СК	руб.	11,575
3. Доходы, всего	тыс.руб.	33764,146
от пополнения/продления СК	тыс.руб	33473,761
от аренды оборудования	тыс.руб	290,385
4. Прямые расходы, всего	тыс.руб	23252,967
среднесписочная численность	чел.	8
заработная плата сотрудников	тыс.руб	3022,000
отчисления в ФСС	тыс.руб	918,688
амортизация	тыс.руб	22,700
содержание служебного автомобиля	тыс.руб	1566,773
обслуживание оргтехники, расходные материалы и т.д.	тыс.руб	200,000
расходные материалы по СК	тыс.руб	17213,700
транспортный налог	тыс.руб	9,106
реклама, презентации, объявления, оформление док-тов	тыс.руб	300,000
5. Распределяемые расходы, всего	тыс.руб
общехозяйственные расходы 24%	тыс.руб	5580,712
7. Налог на прибыль	тыс.руб	1084,703
8. ВСЕГО РАСХОДОВ	тыс.руб	29918,382
из расчета 1 месяц	тыс.руб	2493,198
из расчета 1 пополнение/продление СК	тыс.руб	10,346
9. Прибыль+, убыток -	тыс.руб	3845,764
10. Рентабельность, %	%	12,854

Из таблицы 3.9 видно, что предприятие ГПКК «Красноярскавтотранс» от предложенных мероприятий будет иметь экономический эффект в размере 3845,764 тыс. руб.

Покажем экономическую эффективность от предлагаемых мероприятий через коэффициент общей рентабельности. Коэффициент рентабельности в базовом варианте составлял 23,5%, в проектируемом коэффициент рентабельности достигнет 36,4%.

Повышение экономической эффективности за счет увеличения коэффициента рентабельности представлено на рисунке 3.9.

Рисунок 3.7- Повышение экономической эффективности за счет увеличения коэффициента рентабельности

Чистая прибыль предприятия составляла 658 тыс. руб., после введения универсальной электронной карты на территории края чистая прибыль возросла на 3845,8тыс. руб. и составила4503,8тыс. рублей. Повышение экономической эффективности за счет увеличения чистой прибыли показано на рисунке 3.8.

Рисунок 3.8 - Повышение экономической эффективности за счет увеличения чистой прибыли

Оптимизация системы возмещения расходов автотранспортным организациям за предоставление льготного проезда на городских маршрутах, которая подразумевает внедрение программного обеспечения СПРИНТ-КАТ, позволяющего автоматизировать данный процесс имеет экономический эффект за счет сокращения затрат, рассчитанных в пункте 3.2.

Повышение экономической эффективности за счет сокращения затрат представлено на рисунке 3.9.

в 1,5 раза

Рисунок 3.9 - Повышение экономической эффективности за счет сокращения затрат

Однако оптимизация системы возмещения расходов автотранспортным предприятиям за предоставление льготного проезда, прежде всего, разрабатывается для достижения бюджетного эффекта.

Бюджетный эффект удается достичь за счет внедрения системы автоматизированного учета пассажирских перевозок с зонированной системой оплаты на пригородных маршрутах.

Как уже было описано в пункте 3.1, преимуществом данной системы является фактическое возмещение расходов перевозчикам за предоставление льготного проезда.

В зависимости от того, какое расстояние проехал льготный пассажир по социальной карте,  перевозчику насчитывается соответствующая оплата.

Исходя из расчета бюджетного эффекта для одного пригородного маршрута, рассчитанного в пункте 3.1, спрогнозируем бюджетный эффект для всех пригородных маршрутов.

Рассчитаем сумму возмещения за 2013 год для всех пригородных маршрутов Красноярского края.

Перечень предприятий и маршрутов, на которых осуществляются перевозки льготных категорий граждан по социальным картам на пригородных и междугородных (внутрирайонных) маршрутах Красноярского края, на которых будет внедрена электронная система учета пассажирских перевозок с зонированной системой оплаты проезда по социальным картам представлена в ПРИЛОЖЕНИИ В.

Согласно данному перечню 237 предприятий осуществляют перевозки льготных категорий граждан по социальным картам на пригородных и междугородных (внутрирайонных) маршрутах Красноярского края.

Согласно сводному отчету по возмещению расходов автотранспортным организациям за предоставление льготного проезда за февраль 2013 (ПРИЛОЖЕНИ Г) сумма возмещения по пригородным маршрутам составила 51959880 рублей.

Также рассчитаем прогнозируемую сумму возмещения в проектируемом варианте. Сумма возмещения в проектируемом варианте для пригородного маршрута №102 «Ачинск – с. Лапшиха была в 1,7 раз меньше базовой.

Предположим, что на каждом пригородном маршруте разница между базовой и проектируемой суммой возмещения будет составлять в 1,5 раза, тогда приблизительная сумма возмещения в проектируемом варианте составит 30564635 рублей.

Бюджетный эффект за счет снижения суммы возмещения расходов автотранспортным организациям за предоставление льготного проезда представлен на рисунке 3.10.

в 1,5 раз

Рисунок 3.10 - Бюджетный эффект за счет снижения суммы возмещения автотранспортным организациям за предоставление льготного проезда

Неоспоримо, что внедрение системы автоматизированного учета пассажирских перевозок с зонированной системой оплаты проезда на пригородных маршрутах будет иметь существенный бюджетный эффект, из расчетов в данном дипломном проекте бюджетный эффект за счет снижения суммы возмещения расходов автотранспортным организациям за предоставление льготного проезда составит около 21 млн. руб.