3 Проектная часть

3.1 Оптимизация системы возмещения расходов автотранспортным организациям за предоставление льготного проезда на пригородных маршрутах

Принцип работы льготного проезда на пригородных маршрутах подразумевает систему возмещения расходов автотранспортным организациям за предоставление льготного проезда не совсем корректную, так как она не позволяет осуществлять фактическое возмещение расходов перевозчикам за предоставление льготного проезда, в зависимости от того, какое расстояние проехал льготный пассажир.

Для оптимизации системы возмещения расходов автотранспортным организациям за предоставление льготного проезда введем зонирование на пригородных маршрутах. Зонирование предполагает «развибку» пригородного маршрута на зоны (от одного остановочного пункта до другого). Каждая зона маршрута имеет свой тариф, зависящий от предельного тарифа за 1 км. и расстояния перевозки. Большинство пассажиров осуществляют проезд между промежуточными остановками, однако сумма возмещения составляет полную стоимость проезда. Внедрение системы зонирования позволит осуществлять фактическое возмещение расходов перевозчикам за предоставление льготного проезда.

Однако ввод зонирования на пригородных маршрутах требует автоматизированного учета пассажирских перевозок.В связи с развитием спутниковой навигационной системы ГЛОНАСС, возможно внедрение Автоматизированной системы учета проезда льготных категорий граждан на пригородных маршрутах по социальным картам. Система призвана решить три основные задачи:

• она позволит контролировать исполнение перевозчиками своих обязательств по перевозке льготных категорий граждан;

• система позволит льготникам не предоставлять для проезда никаких дополнительных документов, кроме пополненной социальной карты;

• система облегчит отчетность перевозчиков, избавив их от необходимости ведения бумажных реестров перевезенных льготных пассажиров.

• система позволит осуществлять фактическое возмещение расходов перевозчикам за предоставление льготного проезда. В зависимости от того, какое расстояние проехал льготный пассажир по социальной карте,  перевозчику насчитывается соответствующая оплата.

Внедрение системы изменит не только системы возмещения расходов автотранспортным организациям, но и повлияет на схему работы льготного проезда на пригородных маршрутах.

Базовый и проектируемый вариант работы системы льготного проезда на пригородных маршрутах представлен на рисунке 3.1. Пунктирными линиями показаны процессы в базовом варианте.

районная соц.защита

4

3

1 2

Транспорт с GPS/ГЛОНАСС

Контроллером (для проектируемого варианта)

Рисунок 3.2 – Базовый и проектируемый вариант схемы работы системы льготного проезда на пригородных маршрутах

1. при посадке льготного пассажира в транспортное средство, кондуктор (или водитель) транспортного средства выполняет считывание ЕСККК держателя, тем самым фиксируя место посадки пассажира. При выходе пассажира на остановке, ЕСККК считывается еще раз для определения конечного пункта маршрута движения пассажира;

2. с помощью бортового навигационно-связного блока системы ГЛОНАСС, установленного в транспортном средстве, происходит автоматическое определение координат места посадки и высадки льготного пассажира;

3. информация о перевезенных по ЕСККК льготных пассажирах с помощью АРМ автоматизировано передается в процессинговый центр;

4. в процессинговом центре автоматически происходит тарификация выполненных поездок по ЕСККК и формирование необходимой отчетной документации для ГПКК «Красносноярскавтотранс».

Учтем некоторые условия в работе системы. Транспортный терминал Memor 2000 программируется таким образом, что прочитать одну ЕСККК в одном направлении движения транспортного средства более двух раз не представляется возможным.

Для автоматизированного учета проезда льготных категорий граждан на пригородных и междугородних (внутрирайонных) маршрутах по ЕСККК транспортные терминалы Мемор 2000 программируется специальным образом, поэтому для работы на городских маршрутах и на пригородных, междугородних (внутрирайонных) маршрутах нужны терминалы, запрограммированные по-разному.

Таким образом, сравнивая схему работы системы льготного проезда на пригородных маршрутах базового и проектируемого варианта, можно сделать вывод, что исключается деятельность районной и краевой соцзащиты. Проектируемая система подразумевает автоматическое формирование информации о перевезенных льготных пассажирах.

Анализ работы системы льготного проезда на пригородных маршрутах представлен в таблице 3.1.

Таблица 3.1 – Анализ работы системы льготного проезда на пригородных маршрутах базового и проетируемого вариантов

Особенности работы системы	Базовый вариант системы льготного проезда на пригородных маршрутах	Проектируемы вариант системы льготного проезда на пригородных маршрутах с использованием САУ пассажирских перевозок
Организации, участвующие в работе системы	- АТП; - районная соцзащита; - краевая соцзащита; - ГПКК «Красноярскавтотранс»	- АТП; - Процессиговый центр (ЗАО «Красинформ»); - оператор, предоставляющий услугу мониторинга системы ГЛОНАСС; - ГПКК «Красноярскавтотранс»
Вид проездного билета	Бумажный проездной билет, документы подтверждающие право на льготный проезд	Социальная микропроцессорная пластиковая карта
Необходимое оборудование	-	- транспорт с GPS/ГЛОНАСС контроллером; - терминал Memor 2000

Как видно из анализа система льготного проезда на пригородных маршрутах с внедрением системы автоматизированного учета пассажирских перевозок существенно изменится, кроме координального изменения состава участников системы необходимо внедрение оборудования. Необходимо выявить какой экономический эффект принесет внедрение САУ пассажирских перевозок на пригородных маршрутах, на данном этапе можно говорить лишь о неоспоримых преимуществах проектируемой системы.

Преимущество проектируемой схемы работы льготного проезда с использованием САУ перевезенных льготных пассажиров представлено в таблице 3.2.

Таблица 3.2 – Преимущество проектируемой системы льготного проезда на пригородных маршрутах

Параметры	Базовый вариант системы льготного проезда на пригородных маршрутах	Проектируемы вариант системы льготного проезда на пригородных маршрутах с использованием САУ
Положительное влияние параметров:
- контроль за исполнением перевозчиками своих обязательств по перевозке льготных категорий граждан	-	+
- фактическая стоимость проезда, зависящая от расстояния перевозки	-	+
Отрицательное влияние параметров:
- предоставление документов, подтверждающих право гражданина на льготный проезд	+	-
- ведение кондуктором письменных реестров перевезенных льготных пассажиров	+	-

Как видно из данной таблицы проектируемый вариант системы льготного проезда на пригородных маршрутах имеет ряд преимуществ. И наиболее важное преимущество при внедрении зонирования пригородных маршрутов с использованием САУ - способность учитывать фактическую стоимость проезда, зависящую от расстояния перевозки. Данное преимущество позволит оптимизировать систему возмещения расходов автотранспортным организациям за предоставление льготного проезда на пригородных маршрутах.

Проектируемый вариант требует разработки подробного плана, предусматривающего все необходимые мероприятия и лиц, ответственных за осуществление данных мероприятий.

План внедрения системы автоматизированного учета пассажирских перевозок на пригородных маршрутах с зонированной системой оплаты проезда представлен в таблице 3.3.

Таблица 3.3 - План внедрения системы автоматизированного учета пассажирских перевозок на пригородных маршрутах с зонированной системой оплаты проезда.

Мероприятие	Ответственные лица
Формирование и утверждение перечня пригородных маршрутов.	ГП КК «Красноярскавтотранс», министерство транспорта Красноярского края
Подготовка и утверждение перечня предприятий, обслуживающих пригородные маршруты.	ГП КК «Красноярскавтотранс», министерство транспорта Красноярского края
Формирование и утверждение списка подвижного состава и установка соответствия гос.номера автобуса с бортовым навигационно-связным блоком ГЛОНАСС/GPS (БНСБ)	Перевозчики, ГП КК «Красноярскавтотранс», министерство транспорта Красноярского края
Выяснение организации-оператора, предоставляющей услуги мониторинга (ООО «КЦК», М2М, ООО «Антей» и т.д.)	Перевозчики, ГП КК «Красноярскавтотранс»
Организация доступа к навигационной информации у соответствующего оператора.	ЗАО «КрасИнформ», ГП КК «Красноярскавтотранс»
Определение количества подвижного состава, не оборудованного БНСБ.	Перевозчики, ГП КК «Красноярскавтотранс»
Сбор информации, содержащейся в Паспорте маршрута, подготовка тарифных сеток (стоимость проезда от одной остановки до другой), получение временных интервалов движения между остановками.	Перевозчики, ГП КК «Красноярскавтотранс», министерство транспорта Красноярского края
Получение географических координат остановочных пунктов на всех пригородных маршрутах с точностью до третьего знака минут.	Перевозчики, ГП КК «Красноярскавтотранс»
Программирование системы расчетов на основе полученной информации.	ЗАО «КрасИнформ», ГП КК «Красноярскавтотранс»
Доработка программы инкассации информации в части автоматического определения типа программного обеспечения терминала Memor 2000 (город или пригород).	ЗАО «КрасИнформ», ГП КК «Красноярскавтотранс»

Окончание таблицы 3.3

Мероприятие	Ответственные лица
Подготовка и утверждение сметы на приобретение оборудования для организации системы автоматизированного учета пассажирских перевозок по социальной карте на пригородных маршрутах с зонированной системой оплаты проезда.	ГП КК «Красноярскавтотранс»
Разработка проекта Постановления Правительства Красноярского края о внедрении системы автоматизированного учета пассажирских перевозок по Единой социальной карте Красноярского края на пригородных маршрутах с зонированной системой оплаты проезда.	ГП КК «Красноярскавтотранс», министерство транспорта Красноярского края
Подготовка и направление в Министерство транспорта документов, необходимых для проведения корректировки бюджета с целью получения финансирования на приобретение оборудования для внедрения системы автоматизированного учета пассажирских перевозок по социальной карте на пригородных маршрутах с зонированной системой оплаты проезда.	ГП КК «Красноярскавтотранс»
Обеспечение финансирования на приобретение оборудования для внедрения системы автоматизированного учета пассажирских перевозок по социальной карте на пригородных маршрутах с зонированной системой оплаты проезда.	министерство транспорта Красноярского края
Закупка оборудования, его программирование и передача перевозчикам.	ГП КК «Красноярскавтотранс»
Тестовая эксплуатация системы автоматизированного учета пассажирских перевозок по Единой социальной карте Красноярского края на пригородных маршрутах с зонированной системой оплаты проезда, отладка системы тарификации и механизмов взаимодействия с поставщиками навигационной информации.	ГП КК «Красноярскавтотранс», ЗАО «КрасИнформ»
Начало промышленной эксплуатации системы автоматизированного учета пассажирских перевозок по Единой социальной карте Красноярского края на пригородных маршрутах с зонированной системой оплаты проезда.	министерство транспорта Красноярского края, ГП КК «Красноярскавтотранс»

Однако, до начала осуществления мероприятий по внедрению системы автоматизированного учета пассажирских перевозок на пригородных маршрутах с зонированной системой оплаты проезда необходимо :

• заключить договор и регламент взаимодействия со всеми участниками системы. (ЗАО «Красинформ», оператор ГЛОНАСС, предприятия-перевозчики);

• установить форму для получения информации от предприятий-перевозчиков;

• сформировать тарифную сетку по остановочным пунктам каждого пригородного маршрута.

Принцип построения тарифной сетки очень прост. Пригородный маршрут зонируется в зависимости от остановок, стоимость проезда по каждой зоне зависит от расстояния и тарифа за 1 км.

Стоимость проезда одного пассажира приведена в методике формирования тарифов на перевозки пассажиров автомобильным транспортом на территории Красноярского края. Расчет тарифа перевозки пассажиров на пригородных маршрутах (при использовании основной системы налогообложения) представлен в таблице 3.4.

Таблица 3.4 - Расчет тарифа перевозки пассажиров на пригородных маршрутах (при использовании основной системы налогообложения)[2]

Статьи затрат	ед.изм	Марка автобуса
		ГАЗ	ПАЗ	ЛИАЗ	ЛАЗ (бенз)	ЛАЗ (диз)	МАРЗ	Икарус
Зарплатоемкость	руб/км	7,131	7,662	7,917	7,662	7,637	8,346	8,346
в том числе:
норматив заработной платы	руб/км	5,444	5,849	6,043	5,849	5,830	6,371	6,371

Продолжение таблицы 3.4

Статьи затрат	ед.изм	Марка автобуса
		ГАЗ	ПАЗ	ЛИАЗ	ЛАЗ (бенз)	ЛАЗ (диз)	МАРЗ	Икарус
Отчисления на социальные нужды (34%)	руб/км	1,475	1,585	1,638	1,585	1,580	1,726	1,726
прочие постоянные (3,72%)	руб/км	0,203	0,218	0,225	0,218	0,217	0,237	0,237
Материалоемкость	руб/км	5,349	8,819	13,789	11,485	10,596	11,084	11,681
в том числе:
топливо	руб/км	2,825	5,863	9,280	7,768	6,842	7,163	6,846
смазочные материалы	руб/км	0,132	0,256	0,522	0,308	0,346	0,434	0,532
шины	руб/км	0,142	0,196	0,443	0,341	0,341	0,540	0,341
ремонтный фонд	руб/км	1,250	1,500	2,500	2,000	2,000	2,000	3,000
Прочие постоянные:		1,000	1,005	1,044	1,068	1,068	0,947	0,962
в том числе:
энергозатраты	руб/км	0,490	0,490	0,530	0,530	0,530	0,430	0,430
транспортный, страховой	руб/км	0,090	0,095	0,094	0,118	0,118	0,097	0,112
прочие	руб/км	0,420	0,420	0,420	0,420	0,420	0,420	0,420
Амортизация	руб/км	0,650	0,980	3,046	2,589	2,589	2,285	2,285
в том числе:
амортизация ПС	руб/км	0,508	0,766	2,380	2,023	2,023	1,785	1,785
амортизация пассивной части ОФ	руб/км	0,142	0,214	0,666	0,566	0,566	0,500	0,500
Всего затрат	руб/км	13,130	17,461	24,752	21,736	20,823	21,715	22,312

Окончание таблицы 3.4

Статьи затрат	ед.изм	Марка автобуса
		ГАЗ	ПАЗ	ЛИАЗ	ЛАЗ (бенз)	ЛАЗ (диз)	МАРЗ	Икарус
Прибыль	руб/км	1,398	1,863	3,756	3,552	3,507	3,564	3,593
в том числе:
выплаты соц. характера	руб/км	0,513	0,537	0,554	0,554	0,552	0,606	0,606
инвестиционная составляющая	руб/км	0,190	0,390	1,620	1,620	1,620	1,620	1,620
налог на имущество	руб/км	0,065	0,098	0,394	0,335	0,335	0,296	0,296
налог на прибыль	руб/км	0,630	0,838	1,188	1,043	0,999	1,042	1,071
рентабельность	%	10,649	10,670	15,176	16,344	16,840	16,413	16,102
Затраты с учётом рентабельности	руб/км	14,529	19,324	28,509	25,288	24,330	25,279	25,904
Автовокзал (15%)	руб/км	1,970	2,619	3,713	3,260	3,123	3,257	3,347
Тариф на 1 км	руб/км	16,498	21,943	32,222	28,549	27,453	28,536	29,251
Общая вместимость автобуса	чел.	13	42	110	65	65	110	110
Коэффициент вместимости автобуса		0,6	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6
Стоимость проезда одного пассажира	руб/ 1 пасс. км	0,8	0,3	0,2	0,3	0,3	0,2	0,2

Из данного расчета видно, что стоимость проезда за 1 км 1 пассажира на пригородных маршрутах колеблется от 0,2 руб/1пасс.км до 0,8 руб/1пасс.км., в зависимости от марки автобуса.

Следует отметить, что денежные средства на затраты для внедрения системы планируется выделить из бюджета Красноярского края. ГПКК «Красноярсавтотранс» рассчитывает смету на приобретение оборудования и организацию автоматизированных рабочих мест и предоставляет на утверждение в Администрацию Красноярского края.

Для того чтобы рассчитать необходимое финансирование из бюджета Красноярского края необходимо прежде всего рассчитать количество терминалов для оснащения подвижного состава на пригородных, междугородных зонированных маршрутах.

Расчет необходимого количества терминалов для оснащения подвижного состава на пригородных, междугородных зонированных маршрутах представлен в ПРИЛОЖЕНИИ А.

Электронная система учета поездок льготных категорий граждан внедряется на пригородных маршрутах Красноярского края, а при отсутствии пригородных, на междугородных (внутрирайонных) маршрутах, протяженность которых составляет более 50 км.[21] В связи с этим существует острая необходимость наличия в автобусе второго транспортного терминала Мемор 2000 для экстренной замены в случае выхода из строя основного терминала.

Необходимость замены терминалов обусловлена тем, что на маршрутах, где вводится электронная система учета, отсутствует возможность ведения бумажного реестра перевезенных льготных пассажиров. Поэтому в случае выхода из строя терминала на маршруте движения автобуса и отсутствия запасного терминала, перевозчик не сможет вести учет льготных пассажиров и понесет финансовые потери. Таким образом, для внедрения зонированного учета льготных пассажиров перевозчику нужны гарантии обеспечения учета перевезенных льготных пассажиров.

Срочная замена терминалов невозможна ввиду значительной протяженности пригородных, междугородных (внутрирайонных) маршрутов, а также это повлечет за собой затраты на эксплуатацию других транспортных средств для доставки к месту поломки терминала, либо на замену подвижного состава с другим подключенным терминалом.

Для обеспечения бесперебойной работы системы зонированного учета необходимо наличие двух терминалов в одном транспортном средстве, что технологически допустимо.

Расчет сметы на приобретение оборудования и организацию автоматизированных рабочих мест произведен в таблице 3.5.

Таблица 3.5 – Расчет сметы на приобретение оборудования и организацию автоматизированных рабочих мест

Наименование	Кол-во, шт.	Цена, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.	Примечание
Компьютер (сист. блок + Windows+Монитор+ИБП+Pilot)	45	35,0	1 575,0	- для организации автоматизированных рабочих мест (АРМ) у перевозчиков (45 шт.)
Терминал транспортный Memor 2000	1000	40,0	40 000,0	- для осуществления перевозчиками приема безналичной оплаты проезда по социальным картам
Зарядное устройство ANSMANN Energy 16 Professional (на 12 аккумуляторов)	45	6,0	270,0	- для осуществления зарядки аккумуляторов, применяемых для обеспечения функционирования транспортных терминалов у перевозчиков
База терминала Memor 2000 (SD-S оптический интерфейс)	45	15,0	675,0	- для передачи информации из транспортных терминалов перевозчиков в процессинговый центр (используя АРМ)
ГЛОНАСС/GPS-навигатор Garmin (карта в комплекте)	10	15,00	150,0	- для передачи перевозчикам с целью определения координат остановочных пунктов

Продолжение таблицы 3.5

Наименование	Кол-во	Цена, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.	Примечание
Изготовление информационно-разъяснительных материалов	1	500,00	500,0	- для размещения в транспорте с целью информирования льготных категорий граждан о новой системе учета и ее особенностях
Организация центра управления пассажирскими перевозками (ЦУП)			7 180,0	- для обеспечения функционирования внедряемой системы учета, осуществления контроля за расходованием бюджетных средств на пригородных субсидируемых маршрутах и при возмещении затрат перевозчикам от перевозки льготных категорий граждан по социальным картам на пригородных маршрутах (6 раб. мест, мебель, ремонт помещений, оргтехника, канал связи, доступ в Интернет).
ремонт помещений	1	6 560,00	6 560,0	- ремонт помещений для размещения сотрудников ЦУП
мебель для рабочих мест	6	50,00	300,0	- мебель организации рабочих мест сотрудников ЦУП
оргтехника	6	50,00	300,0	- оргтехника для организации АРМ сотрудников ЦУП (компьютер, операционная система, офисный пакет, антивирус, многофункциональное устройство, телефонный аппарат).
обеспечение доступа в сеть Internet	1	10,00	10,0	- для организации электронного документооборота с сотрудниками ЦУП.

Окончание таблицы 3.5

Наименование	Кол-во	Цена, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.	Примечание
канал связи	1	10,00	10,0	- для организации доступа сотрудников ЦУП к телеметрической и навигационной информации для контроля графиков выходов и расписаний движения пригородных и межмуниципальных автобусов.
Доработка программного обеспечения "Паспорт маршрута"	1	550,00	550,0	- для осуществления контроля за исполнением перевозчиками маршрутов движения и ведения реестра паспортов маршрутов (в том числе субсидируемых).
Доработка программного обеспечения на базе ГЛОНАСС "Регнас-Диспетчер"	1	600,00	600,0	- для осуществления контроля за исполнением перевозчиками программ перевозок и расписаний движения по маршрутам (в том числе по субсидируемым).
ИТОГО по смете:	51 500,0

Для приобретения необходимого оборудования, организацию, внедрение и сопровождение системы автоматизированного учета пассажирских перевозок на пригородных маршрутах с зонированной системой оплаты проезда, из бюджета Красноярского края необходимо единовременно обеспечить финансирование в объеме 51,5 млн. рублей путем увеличения уставного фонда ГПКК «Красноярскавтотранс».

Что касается затрат предприятия ГПКК «Красноярскавтотранс», то для реализации предложенного проекта предприятие понесет следующие затраты:

• ФОТ сотрудников сервисно-диспетчерской службы и отчисления в Фонд социального страхования;

• амортизация оборудования;

• содержание автомобилей;

• расходные материалы по социальной карте;

• реклама, презентации, объявления, оформление документов;

• транспортный налог;

• общехозяйственные расходы;

• налог на прибыль.

Одной из статей затрат из бюджета предприятия будет заработная сотрудников сервисно-диспетчерской службы.

Расчет заработной сотрудников сервисно-диспетчерской службы представлен в таблице 3.6.

Таблица 3.6 - Расчет заработной сотрудников сервисно-диспетчерской службы

Тыс.руб.

структурное подразделение	Должность	ставка	Основной оклад	р.к.-30, с.н з 30%	итого	ФОТ 11мес	премия	отпускн	год.ФОТ
АУП	Главный специалист	1	25	15	40	440	220	79	739
	ИТОГО	1	25	15	40	440	220	78,4	739
Ведущие специалисты	Программист 1 кат	1	20	12	32	352	176	54	582
	Техник 1 кат	1	20	12	32	352	176	54	582
	ИТОГО	2	40	24	64	704	352	107,8	1164

Окончание таблицы 3.6

структурное подразделение	Должность	ставка	Основной оклад	р.к.-30, с.н з 30%	итого	ФОТ 11мес	премия	отпускн	год.ФОТ
специалисты	Программист 2 кат	1	15	9	24	264	132	40	436
	Техник 2 кат	1	15	9	24	264	132	40	436
	ИТОГО	2	30	18	48	528	264	80,8	873
обслуж. персонал	Водители	3	8,5	5,1	14	149,6	74,8	23	247
	ИТОГО	3	8,5	5,1	14	149,6	74,8	23	247
	ВСЕГО	8	103,5	62,1	166	1821,6	910,8	290	3022

Из таблицы 3.6 видно, что затраты на заработную плату в год составят 3022000 руб.

Расчет отчислений на социальные нужды производится по формуле

О_сс=ФОТ_год*х, (3.1)

где О_сс – отчисления на социальные нужды, руб.;

ФОТ_год - годовой фонд заработной платы, руб.;

х – процент страховых взносов.

О_сс=3022000*0,34= 918688,00руб

Всего годовой фонд заработной платы и отчислений на социальные нужды составляет:

3022000,00+918688,00= 3940688,00 руб.

Следующим элементом затрат является амортизация оборудования. В данном случае предприятие использует следующее оборудование:

• компьютер (сист.блок+Windows+Мониторинг+ИБП+Pilot) – 35 000,00руб.

• терминал транспортный Memor 2000; Зарядное устройство ANSMANN Energy 16 Professional; База терминала Memor 2000 – 61000,00 руб.

Рассчитаем амортизацию линейным способом, для начала необходимо выявить норму амортизации каждого оборудования.

Норма амотризации рассчитывается по следующей формуле

Н_а=, (3.2)

где Н_а - то же, что в формуле 3.2.;

Т_{пол.исп.} – срок полезного использования.

Расчет нормы амортизации для компьютера (сист.блок + Windows + Мониторинг + ИБП + Pilot):

Н_а=1/3=0,3

Теперь расчитаем норму амортизации для терминала Memor 2000, зарадного устройства ANSMANN Energy 16 Professional и базы терминала Memor:

Н_а=1/5=0,2

Амортизация рассчитывается по следующей формуле[18]

А=Н_а*С_пер. , (3.3)

где А – годовая сумма амортизации, руб.;

Н_а - норма амортизации;

С_пер. – первоначальная стоимость оборудования, руб.

Амортизация для компьютера (сист.блок + Windows + Мониторинг + ИБП + Pilot) составит:

А=0,3*35000=10500,00 руб.

Амортизация для терминала Memor 2000, зарядного устройства ANSMANN Energy 16 Professional и базы терминала Memor составит:

А=0,2*61000=12200,00руб.

Годовая сумма амортизации рассчитывается по формуле

А=А₁ + А₂, (3.4)

где А - то же, что и в формуле , руб.;

А₁ - амортизация для компьютера (сист.блок + Windows + Мониторинг + ИБП + Pilot);

А₂ - амортизация для терминала Memor 2000, зарядного устройства ANSMANN Energy 16 Professional и базы терминала Memor

Таким образом, годовая сумма амортизации всего оборудования составит:

10500,00+12200,00=22700,00 руб.

Следующим этапом является расчет затрат на содержание автомобилей.

Потребность в топливе рассчитывается по формуле

, (3.5)

где - нормативный расход топлива, л;

- базовая норма расхода топлива на пробег автомобиля, л/100км;

- пробег автомобиля, км;

D - поправочный коэффициент к норме, %.

=0,01*7*16528*(1+0,01)=1168,53 л.

Затраты на топливо рассчитываются по формуле

З_т=*Ц, (3.6)

где З_т – затраты на топливо, руб;

-то же, что и в формуле 3.5, л;

Ц – стоимость одного литра топлива, руб.

Стоимость 1 литра бензина АИ-95 составляет 32,00 руб.

1168,53*32=38561,50 руб. в месяц.

Всего затраты на топливо за год для 3 автомобилей составят 1388213,60 руб.

Согласно Распоряжению Минтранса РФ от 14 марта 2008г. №АМ-23-р норма расхода смазочных материалов на 100 л. общего расхода топлива для автомобилей зарубежного производства представлена в таблице 3.7.

Таблица 3.7 - Норма расхода смазочных материалов на 100 л. общего расхода топлива для автомобилей зарубежного производства[5]

	Моторные масла	Трансмиссионные и гидравлические масла	Специальные масла и жидкости	Пластичные смазки
Автомобили зарубежного производства	0,6	0,1	0,03	0,1

Для расчета затрат, рассчитаем сколько потребуется смазочных материалов на нормативный расход топлива по следующей формуле

, (3.5)

где К_см – количество смазочных материалов, л.;

- то же, что и в формуле (3.4).

К_см=1168,53/100=11,69

Расчет количества смазочных материалов на нормативный расход топлива представлен в таблице 3.8.

Таблица 3.8 – Расчет количества смазочных материалов на нормативный расход топлива

Смазочные материалы	Ед. измерения	Количество
Моторное масло	литр	7
Трансмиссионные и гидравлические масла	литр	1,2
Специальные масла и жидкости	литр	0,35
Пластичные смазки	Кг.	1,2

Стоимость смазочных материалов приведена в таблице 3.9.

Таблица 3.9 – Стоимость смазочных материалов

руб.

Смазочные материалы	Стоимость
Моторное масло, 1л.	500,00
Трансмиссионные и гидравлические масла, 1 л.	700,00
Специальные масла и жидкости, 1л	400,00
Пластичные смазки, 1 кг	400,00

Стоимость смазочных материалов на нормативный расход топлива приведена в таблице 3.10.

Таблица 3.10 - Стоимость смазочных материалов на нормативный расход топлива

руб.

Смазочные материалы	Количество	Стоимость
Моторное масло, л.	7	3500,00
Трансмиссионные и гидравлические масла, л.	1,2	840,00
Специальные масла и жидкости, л	0,35	140,00
Пластичные смазки, кг	1,2	480,00
Итого:	4960,00

Как видно из таблицы 3.10, затраты на смазочные материалы для одного автомобиля составляют 4960,00 руб. в месяц. Всего в год для трех автомобилей – 178560,00 руб.

Еще одной статьей затрат являются затраты на расходные материалы по социальным картам. Затраты на изготовления одной карты составляют 50 рублей. Охват правовой численности социальными картами до внедрения мероприятия составлял 395000 человек, так как внедряемое мероприятие подразумевает 100% охват правовой численности социальными картами, то в течении года планируется выпустить еще 344274 карты. Таким образом затраты на расходные материалы по социальным картам составят17213700,00 рублей.

На затраты по рекламе, презентациям, объявлениям предприятие из бюджета выделило 300000,00 рублей

Транспортный налог рассчитывается по следующей формуле[70]

Н_тр=Ст_{тр.налога}*N_л.с., (3.6)

где Ст_{тр.налога} –ставка транспортного налога, руб.;

_Nл.с - количество лошадиных сил, л.с.

Ставка транспортного налога для легковых автомобилей свыше 100 л.с,составляет 14,5 рублей, а свыше 150 л.с. – 29рублей, в собственности предприятия числятся три легковых автомобиля Toyota Verso (147 л.с.) 2 единицы, Toyota Camry(167 л.с) 1единица. Таким образом, транспортный налог на 2013 год составит:

Н _тр. = 147*2*14,5+167*29=9106,00 руб.

Как уже было сказано, преимуществом внедрения системы автоматизированного учета пассажирских перевозок с зонированной системой оплаты на пригородных маршрутах является фактическое возмещение расходов перевозчикам за предоставление льготного проезда. В зависимости от того, какое расстояние проехал льготный пассажир по социальной карте,  перевозчику насчитывается соответствующая оплата. Поэтому внедрение данного проекта прежде всего подразумевает бюджетный эффект.

Чтобы рассчитать предполагаемый доход рассчитаем доход от одного пригородного маршрута. Например, маршрут №102 «Ачинск-Лапшиха», предприятие, осуществляющее перевозку пассажиров на данном маршруте ГПКК «Ачинское ПАТП».

Стоимость каждой зоны пригородного маршрута рассчитана исходя из тарифа за 1 км для одного пассажира и протяженности каждой зоны маршрута.

Протяженность пригородного маршрута №102 с разбивкой по остановочным пунктам представлена в таблице 3.10.

Таблица 3.11 – Протяженность пригородного маршрута №102 с разбивкой по остановочным пунктам

км.

Ачинск	д. Преображенка	д. Тимонино
12,6
30,7	22,2
43,3	30,4	12,5	с. Лапшиха

Таким образом, протяженность всего маршрута составляет 43,3 км.

Зная протяженность каждой зоны маршрута и тариф за 1 км для одного пассажира, можно составить тарифную сетку для данного маршрута.

Тарифная сетка по остановочным пунктам пригородного маршрута №102 представлена на рисунке 3.12.

Таблица 3.12 – Тарифная сетка по остановочным пунктам пригородного маршрута №102

руб.

Ачинск	д. Преображенка	д. Тимонино
14,5
35,3	25,5
49,8	35,0	14,4	с. Лапшиха

Данные о пассажиропотоке на пригородном маршруте №102 за февраль 2013 г. представлены на рисунке 3.13.

Таблица 3.13 – Данные о пассажиропотоке на пригородном маршруте №102 за февраль 2013 г.

чел.

Ачинск	д. Преображенка	д. Тимонино
158
113	14
90	13	18	с. Лапшиха

Всего за данный период на пригородном маршруте №102 было перевезено 4872 пассажиров. Таким образом, можно сделать прогноз о пассажиропотоке на данном маршруте за 2013 год. Примем число пассажиров, перевезенных на данном маршруте за февраль 2013 за среднемесячное количество перевезенных пассажиров, тогда по прогнозу в 2013 г. будет перевезено 58464 пассажира

Таким образом, можно посчитать возмещение расходов ГПКК «Ачинское ПАТП» за предоставление льготного проезда на пригородном маршруте №102 «Ачинск – Лапшиха» в базовом и проектируемом варианте.

В базовом варианте возмещение расходов ГПКК «Ачинское ПАТП» рассчитывается по формуле

В=Т*N, (3.5)

где В – возмещение автотранспортному предприятию за предоставление льготного проезда, руб.;

Т – тариф i-того маршрута, руб/км.;

N – количество перевезенных пассажиров, чел.

В=49,8* 4872=242626 руб.

В проектируемом варианте сумма возмещения будет рассчитываться по аналогичной формуле, но для каждой зоны маршрута. Расчет суммы возмещения в проектируемом варианте представлен в таблице 3.10.

Таблица 3.10 – Расчет суммы возмещения в проектируемом варианте

Зона маршрута	тариф	Перевезено пассажиров	Сумма возмещения
Ачинск – д. Преображенка	14,5	1896	27492
Ачинск – д. Тимонино	35,3	1356	47869
Ачинск – с. Лапшиха	49,8	1080	53784
д. Преображенка – д. Тимонино	25,5	168	4284
д. Преображенка – с. Лапшиха	35,0	156	5460
д. Тимонино – с. Лапшиха	14,4	216	3111
Итого:	49,8	4872	142000

Сумма возмещения ГПКК «Ачинское ПАТП» за предоставление льготного проезда на пригородном маршруте №102 «Ачинск – с. Лапшиха в базовом и проектируемом варианте представлена на рисунке 3.13.

в 1,7 раз

Рисунок 3.13 - Сумма возмещения ГПКК «Ачинское ПАТП» за предоставление льготного проезда на пригородном маршруте №102

«Ачинск – с. Лапшиха в базовом и проектируемом варианте

Сумма возмещения расходов ГПКК «Ачинскому ПАТП» за предоставление льготного проезда на маршруте №102 «Ачинск – с. Лапшиха при внедрении проектируемого мероприятия сократится на 100,646 тыс. руб. или в 1,7 раз.