Тема 21 Расследование преступлений совершаемых в сфере экономики

План:

1.Криминалистическая характеристика данных преступлений .

2. Обстоятельства подлежащие установлению .

3. Установление отдельных видов обстоятельств .

Преступления совершаемые в сфере экономики одна из составных частей преступных деяний, выделяемых при их криминалистической классификации .

Данные преступления имеют следующие признаки :

- субъектами данной категории преступлений являются работники управленческих, производственных, коммерческих и иных структур (должностные и материально - ответственные лица).

- преступления совершаются данными лицами в связи с выполнением своих профессиональных функций в процессе производства, хранения , сбыта, обеспечения сохранности выпускаемой продукции, осуществления контроля за ее качеством, правильность финансовых операций.

- в основе преступлений лежит нарушение правил нормативного характера, определяющих направленность и регламентирующих порядок и условия осуществления соответствующей деятельности.

Типичными носителями и источниками информации, собираемой при выявлении и расследовании преступлений являются:

1-финансовая, оперативная, техническая, технологическая, и иная документация предприятий , организаций , учреждений, а также предприятий состоящих с ними в договорных отношениях , документы их вышестоящих организаций, государственных и общественных органов, выполняющих контрольно-надзорные функции.

2-субъекты всех видов указанной деятельности,

3-различные материальные объекты, функционирующие в ходе подготовки и осуществления соответствующего вида профессиональной деятельности (орудия труда, тех. средства, продукты деятельности), реализации ее результатов, контроля качества.

2.ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, ПОДЛЕЖАЩИЕ УСТАНОВЛЕНИЮ

По делам указанной категории подлежат установлению следующие обстоятельства:

- предприятие (организация, учреждение) в связи с деятельностью которого совершено преступление (наименование, месторасположение, профиль работы, цели, задачи),

- конкретный участок предприятия (цех, склад), вид профессиональной деятельности, связанной с преступлением (производственная , финансовая, коммерческая деятельность),

- характер, вид и конкретные положения правил нормативного характера, которые были нарушены при совершении преступления,

- обстоятельства содеянного ( время, место, цели, мотивы, способ преступления)

- круг лиц, участвовавших в деятельности, в связи с которой было совершено преступление (рядовые и должностные лица), их функции , что конкретно каждым было сделано при совершении преступления , их роль при совершении преступления,

- характеристика вредных последствий, обусловленных преступлением ( их характер, вид, место, время наступления, размер причиненного ущерба).

Дополнительно выясняются вопросы направленные на предотвращения совершения такого рода преступлений:

- в чем появилась корыстная заинтересованность субъекта преступлений при совершении преступления,

- в каких действиях нашла (корысть) выражение,

- какие цели при этом преследовались,

- в какой период времени, каким способом в отношении какого имущества реализованы эти цели,

- является преступление одноэпизодным или многоэпизодным.

Установление отдельных видов обстоятельств.

1. Установление факта нарушения правил (выясняется как в соответствии с требованиями правил нормативного характера должна была осуществляться деятельность с которой связано преступление), Как осуществлялась деятельность в действительности.

2. Установление фактической стороны расследуемой профессиональной деятельности осуществляется на основе поиска, фиксации, изъятия и исследования носителей информации в следующих сферах :

а) по месту осуществления деятельности, с которой связано преступление (возможно на предприятие или же это выездная торговля),

б) по месту наступления вредных последствий.

В этих целях проводятся: - осмотры, допросы, выемка и исследование документации в которой отражена деятельность, судебные экспертизы.

в) проводятся инвентаризация товарно-материальных ценностей, денежных средств, контрольные обмеры сооружений, выемка образцов, контрольная закупка.

В следственной практике применяются следующие методы для установления преступной деятельности:

- проверка документов по форме ( все ли необходимые реквизиты имеются , нет ли таких которые вызывают сомнения),

- арифметическая проверка ( правильность итоговых показателей),

-сопоставление различных экземпляров одного и того же документа, различных частей одного и того же документа,

- встречная проверка документов (сличение имеющихся в одной организации записей с документами оформленными по взаимосвязанными операциями с другими организациями), сопоставление официальных документов с черновыми записями, проверка соответствия сведений, содержащихся в документе фактическому характеру и объему операции, а также фактическому наличию сырья, материалов их качеству , весу, количеству.