- •«Na шығыс ас үйі» мейрамханасын ашу
- •1. Жобаның концепциясы
- •2. Өнімнің (қызметтің) сипаты
- •3. Өндірістік жоспар
- •4.2 Бәсекелестерге талдау
- •5.2 Жай
- •5.3 Жабдықтарды таңдау түсіндіру
- •5.4 Бағдарламалық құрал (бқ)
- •5.5 Аниалымдық құралдарға инвестиция
- •5.6 Жобалау және жөндеу, ыдыс-аяқ және инвентарь
- •5.7Лицензиялау
- •6.2 Мәзір әзірлеу және қызметкерлерді үйрету
- •7.2 Инвестициялық жобаны жүзеге асырудың күнтізбелік кестесі
- •8. Өнімге жұмсалатын шығындар
- •9. Жалпы және әкімшілік шығындар
- •10.Қаржылық жоспар
- •10.3 Жобаны қаржыландыру
- •10.4 Жобаның қаржылық-экономикалық үлгісі
- •11.2 Жобаның негізгі тәуекелдері
- •12. Әлеуметтік-экономикалық және экологиялық әсер
- •12.1 Әлеуметтік-экономикалық және экологиялық әсер
- •12.2 Экологиялық ахуалдар
10.4 Жобаның қаржылық-экономикалық үлгісі
Кесте 16. Кірістер мен шығыстар туралы есеп
|
Кірістер мен |
|
|
2016 |
|
2017 |
|
2018 |
|
2019 |
|
2020 |
|
|
Барлығы |
|
|
|
|
шығыстар туралы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
есеп |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Түсім (таза) |
|
2 272 098 |
|
4 998 616 |
|
5 498 478 |
|
6 048 325 |
|
6 653 158 |
|
|
25 470 675 |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
- Сатылған тауарлар |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
мен қызметтердің |
|
1 407 829 |
|
3 237 025 |
|
3 950 271 |
|
4 314 966 |
|
4 716 131 |
|
|
17 626 223 |
|
|
| |
|
өзіндік құны |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Материалдар мен |
|
1 305 804 |
|
2 872 768 |
|
3 160 045 |
|
3 476 049 |
|
3 823 654 |
|
|
14 638 319 |
|
|
| |
|
қосалқы жабдықтар |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Еңбек өтемі |
|
78 900 |
|
44 220 |
|
381 876 |
|
420 064 |
|
462 070 |
|
|
1 387 130 |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Ағымдық шығынға |
|
20 514 |
|
11 497 |
|
99 288 |
|
109 217 |
|
120 138 |
|
|
360 654 |
|
|
| |
|
жататын салықтар |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
өндірістік |
|
2 612 |
|
5 223 |
|
5 746 |
|
6 320 |
|
6 952 |
|
|
26 853 |
|
|
| |
|
шығындар |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
амортизация |
|
0 |
|
303 317 |
|
303 317 |
|
303 317 |
|
303 317 |
|
|
0 |
|
|
| |
|
Валдық табыс |
|
0 |
|
303 317 |
|
303 317 |
|
303 317 |
|
303 317 |
|
|
0 |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Табыс (сатудан) |
|
551 769 |
|
1 417 841 |
|
1 170 082 |
|
1 317 422 |
|
1 479 496 |
|
|
5 936 609 |
|
|
| |
|
- Қаржылық |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
нәтижеге жататын |
|
0 |
|
25 205 |
|
47 073 |
|
40 400 |
|
33 727 |
|
|
146 404 |
|
|
| |
|
салықтар |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Өтелетін пайыздар |
|
0 |
|
0 |
|
406 840 |
|
271 040 |
|
135 240 |
|
|
813 120 |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Салық салынғанға |
|
551 769 |
|
985 796 |
|
851 969 |
|
1 141 782 |
|
1 445 769 |
|
|
4 977 085 |
|
|
| |
|
дейінгі табыс |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
- Табысқа салық |
|
110 354 |
|
197 159 |
|
170 394 |
|
228 356 |
|
289 154 |
|
|
995 417 |
|
|
| |
|
Таза табыс (шығыс) |
|
441 415 |
|
788 637 |
|
681 575 |
|
913 426 |
|
1 156 615 |
|
|
3 981 668 |
|
|
| |
|
= бөлінбеген табыс |
|
441 415 |
|
788 637 |
|
681 575 |
|
913 426 |
|
1 156 615 |
|
|
3 981 668 |
|
|
| |
|
сол сияқты, өсу |
|
441 415 |
|
1 230 052 |
|
1 911 628 |
|
2 825 053 |
|
3 981 668 |
|
|
|
|
|
| |
|
қорытындысымен |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Кесте 17. Ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есеп (жанама әдіс)
|
Ақшақаражаттарының |
|
2016 |
|
|
2017 |
|
|
|
|
2018 |
|
|
|
2019 |
|
|
|
2020 |
|
Барлығы |
|
|
| |
|
қозғалысы туралы есеп |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сатудан түсім |
|
2 |
|
|
|
5 598 450 |
|
6 158 295 |
|
|
6 774 125 |
|
7 451 537 |
|
28 527 156 |
|
|
| ||||||
|
|
|
544 750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
Материалдар мен |
|
-1 |
|
|
|
-3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
-3 |
|
|
|
|
|
-16 394 |
|
|
|
|
қосалқы жабдықтарға |
|
|
|
|
|
|
|
|
-3 539 250 |
|
|
|
-4 282 493 |
|
|
|
| |||||||
|
|
462 500 |
|
217 500 |
|
|
|
|
893 175 |
|
|
|
918 |
|
|
| |||||||||
|
жұмсалатын шығын |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Еңбек ақы |
|
-78 900 |
|
-44 220 |
|
|
|
-381 876 |
|
|
-420 064 |
|
-462 070 |
|
-1 387 130 |
|
|
| ||||||
|
Жалпы шығындар |
|
- |
|
|
|
-390 850 |
|
|
-429 935 |
|
|
-472 929 |
|
-520 221 |
|
-2 166 860 |
|
|
| |||||
|
|
|
352 925 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
Салықтар |
|
- |
|
|
|
-135 729 |
|
|
-551 302 |
|
|
-635 975 |
|
-726 821 |
|
-2 258 836 |
|
|
| |||||
|
|
|
209 010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
Несие бойынша |
|
0 |
|
|
|
-406 840 |
|
|
-271 040 |
|
|
-135 240 |
|
0 |
|
-813 120 |
|
|
| |||||
|
пайызды өтеу |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Операциялық |
|
441 415 |
|
1 403 311 |
|
984 892 |
|
|
|
1 216 743 |
|
1 459 932 |
|
5 506 293 |
|
|
| |||||||
|
қызметтен ақша ағымы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||
|
Құрылысқа |
|
-1 |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
-1 609 900 |
|
|
| |
|
инвестиция |
|
609 900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
Айналымдық |
|
-1 |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
-1 296 100 |
|
|
| |
|
капиталға инвестиция |
|
296 100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
Инвестициялық |
|
-2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
қызметтен ақша ағымы |
|
|
|
|
42 208 |
|
|
|
|
12 521 |
|
|
|
52 014 |
|
|
54 421 |
|
-2 660 207 |
|
|
| ||
|
|
821 370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Несиеніңтүсуі |
|
2 |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
2 906 000 |
|
|
| |
|
|
|
906 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
Несиені қайтару |
|
0 |
|
|
|
-970 000 |
|
|
-970 000 |
|
|
-966 000 |
|
0 |
|
-2 906 000 |
|
|
| |||||
|
Қаржылық қызметтен |
|
2 |
|
|
|
-970 000 |
|
|
-970 000 |
|
|
-966 000 |
|
2 906 000 |
|
0 |
|
|
| |||||
|
ақша ағымы |
|
906 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
Кезеңдегі жалпы ақша |
|
526 045 |
|
475 519 |
|
|
|
27 413 |
|
|
|
302 756 |
|
|
1 514 353 |
|
2 846 086 |
|
|
| ||||
|
ағымы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Кезеңсоңындағы ақша |
|
526 045 |
|
1 001 564 |
|
1 028 977 |
|
|
1 331 734 |
|
2 846 086 |
|
|
|
|
| ||||||||
|
ағымы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Кесте 18. Баланс |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Баланс |
|
|
|
2016 |
|
|
2017 |
|
|
2018 |
|
2019 |
|
2020 |
|
|
| |||||||
|
Ақша |
|
|
|
563 278 |
|
|
1 072 810 |
|
|
1 115 512 |
|
1 426 922 |
|
2 950 793 |
|
|
| |||||||
|
Дебиторлық қарыз |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| ||
|
Өтелген аванстар |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| ||
|
Дайын өнім |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| ||
|
Аяқталмағанөндіріс |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| ||
|
Материалдар мен қосалқы |
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| |||||
|
жабдықтар |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сатылып алынған тауарларға |
311 357 |
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| |||||||
|
ҚҚС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Алдағы кезеңшығындары |
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| |||||
|
Басқа айналымдықактивтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
Жалпы айналымдық |
|
|
|
874 635 |
|
|
1 072 810 |
|
|
1 115 512 |
|
1 426 922 |
|
2 950 793 |
|
|
| |||||||
|
активтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Тұрақты активтер |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
2 291 326 |
|
|
1 988 009 |
|
1 684 692 |
|
1 381 375 |
|
|
| |||||
|
Ғимараттар мен |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
1 365 540 |
|
|
1 293 670 |
|
1 221 799 |
|
1 149 929 |
|
|
| |||||
|
үймараттар |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Жабдықтар және басқа да |
0 |
|
|
|
925 786 |
|
694 339 |
|
462 893 |
231 446 |
|
|
| ||||||||
|
активтер |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Аяқталмаған капитал |
2 594 643 |
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| |||
|
салымы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Жалпы айналымнан тыс |
2 594 643 |
|
2 291 326 |
|
1 988 009 |
|
1 684 692 |
1 381 375 |
|
|
| ||||||||||
|
активтер |
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
= БАРЛЫҒЫ АКТИВТЕР |
3 469 278 |
|
3 364 136 |
|
3 103 521 |
|
3 111 614 |
4 332 168 |
|
|
| ||||||||||
|
Кредиторлық қарыз |
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| |
|
Жеткізілген тауарларға |
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| |
|
Тұрақты активтерге |
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| |
|
Бюджетпен есеп айырысу |
118 575 |
|
196 241 |
|
209 982 |
|
269 058 |
331 247 |
|
|
| ||||||||||
|
Қызметкерлермен есеп |
3 288 |
|
|
1 843 |
|
|
15 912 |
|
|
17 503 |
19 253 |
|
|
| |||||||
|
айырысу |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Сатып алушылар авансы |
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| |
|
Қысқа мерзімді несиелер |
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| |
|
Басқақысқа мерзімді |
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| |
|
міндеттемелер |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Жалпы қысқа мерзімдік |
121 863 |
|
198 083 |
|
225 893 |
|
286 561 |
350 500 |
|
|
| ||||||||||
|
міндеттемелер |
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Ұзақ мерзімді |
2 906 000 |
|
1 936 000 |
|
966 000 |
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| ||||||||
|
мінрдеттемелер |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Акционерлік капитал |
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| |
|
Бөлінбеген табыстар |
441 415 |
|
1 230 052 |
|
1 911 628 |
|
2 825 053 |
3 981 668 |
|
|
| ||||||||||
|
Қаржыландырудың басқа да |
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| |
|
көздері |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Жалпы өзіндік капитал |
441 415 |
|
1 230 052 |
|
1 911 628 |
|
2 825 053 |
3 981 668 |
|
|
| ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
= БАРЛЫҒЫ ПАССИВТЕР |
3 469 278 |
|
3 364 136 |
|
3 103 521 |
|
3 111 614 |
4 332 168 |
|
|
| ||||||||||
|
Баланыстыңсәйкестігін |
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
|
|
|
0 |
|
|
0 |
|
|
| |
|
бақылау |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кесте 19. Қаржылық қуаттылық көрсеткіштері |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
Қаржылық қуаттылық |
|
|
2016 |
|
|
|
2017 |
|
|
|
|
2018 |
|
|
|
2019 |
|
2020 |
|
|
|
|
көрсеткіштері |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Активтердіңрентабельділігі |
% |
|
12,7% |
|
|
23,1% |
|
21,1% |
|
29,4% |
|
31,1% |
|
|
| ||||||
|
Өзіндік капиталдың |
% |
|
100,0% |
|
94,4% |
|
|
43,4% |
|
|
38,6% |
|
34,0% |
|
|
| |||||
|
рентабельділігі |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Тұрақты активтердің |
% |
|
17,0% |
|
|
32,3% |
|
|
31,9% |
|
|
49,7% |
|
75,4% |
|
|
| ||||
|
рентабельділігі |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Сатудан алынатын тасбысқа |
% |
|
62,0% |
|
|
64,8% |
|
|
71,8% |
|
|
71,3% |
|
70,9% |
|
|
| ||||
|
ағымдықшығыстар |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Сатудыңтабыстылығы |
% |
|
19,4% |
|
|
15,8% |
|
|
12,4% |
|
|
15,1% |
|
17,4% |
|
|
| ||||
|
Баланстықтабыс бойынша |
% |
|
39% |
|
|
|
30% |
|
|
|
22% |
|
|
|
26% |
|
31% |
|
|
| |
|
рентабельділік |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Таа табыс бойынша |
% |
|
31% |
|
|
|
24% |
|
|
|
17% |
|
|
|
21% |
|
25% |
|
|
| |
|
рентабельділік |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Активтердіңоралымдылығы |
есе |
0,65 |
|
|
|
1,46 |
|
|
|
1,70 |
|
|
|
1,95 |
|
1,79 |
|
|
| ||
|
Өзіндік капиталдың |
есе |
5,15 |
|
|
|
5,98 |
|
|
|
3,50 |
|
|
|
2,55 |
|
1,95 |
|
|
| ||
|
оралымдығы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Айналымдықактивтердің |
есе |
0,88 |
|
|
|
2,05 |
|
|
|
2,57 |
|
|
|
3,29 |
|
4,34 |
|
|
| ||
|
оралымдығы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Дебиторлық қарызды жинау |
к. |
- |
- |
- |
|
- |
|
|
кезеңі |
|
|
|
|
|
|
|
|
Кредиторлық қарызды |
к. |
- |
- |
- |
|
- |
|
|
жинау кезеңі |
|
|
|
|
|
|
|
|
Жадры таралымдық |
есе |
7,18 |
5,42 |
4,94 |
4,98 |
8,42 |
|
|
коэффициенті |
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Жедел таралымдық |
есе |
4,62 |
5,42 |
4,94 |
4,98 |
8,42 |
|
|
коэффициенті |
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Абсолюттік таралымдық |
есе |
4,62 |
5,42 |
4,94 |
4,98 |
8,42 |
|
|
коэффициенті |
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Таза айналымдықкапитал |
$ |
752 772 |
874 726 |
889 619 |
1 |
2 600 293 |
|
|
|
|
140 361 |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Жалпы төлемгеқабілеттілік |
есе |
0,13 |
0,37 |
0,62 |
0,91 |
0,92 |
|
|
коэффициенті |
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Автономия коэффициенті |
есе |
0,15 |
0,58 |
1,60 |
9,86 |
11,36 |
|
|
Ұзақ мерзімді қарыздар үшін |
% |
84% |
58% |
31% |
0% |
0% |
|
|
баланс валютасында |
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Қарызды жабудың жалпы |
есе |
- |
1,35 |
1,02 |
1,27 |
- |
|
|
коэффициенті |
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Несие бойынша өтелген |
есе |
- |
3,42 |
4,14 |
9,44 |
- |
|
|
пайыздар |
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
ЖОБАНЫҢ ТИІМДІЛІГІН БАҒАЛАУ
Жобаның экономикалық және қаржылық көрсеткіштері
Кесте 20. Жобаның экономикалық және қаржылық көрсеткіштері
|
Жобаныңэкономикалықжәнеқаржылықкөрсеткіштері |
|
Көрсеткіштердіңмәні USD (5 | |
|
|
|
жылға) | |
|
Бизнес қызметініңкөрсеткіштері |
|
| |
|
Сату мөлшері арту барысымен |
|
3 918 688 | |
|
|
|
| |
|
Ақша ағымыныңтазақұны (NPV) |
|
1 811 606 | |
|
Таза табыс арту барысымен |
|
2 853 325 | |
|
|
|
| |
|
Қаржылық талдау |
|
| |
|
Активтердіңрентабельділігі |
|
31,1 % | |
|
(таза табыстың актив құнына қатынасы) |
|
| |
|
|
|
| |
|
Өзіндік капиталдың рентабельділігі |
|
34,0 % | |
|
(таза табыстың өзіндік капиталға қатынасы) |
|
| |
|
Сатудыңтабыстылығы |
|
17,4% | |
|
(таза табыстыңтаза кіріскеқатынасы) |
|
| |
|
Инвестициялықталдау (инвестиция салуқаншалықты пайдалы) | |||
|
Инвестиция мөлшері |
|
2 906 000 | |
|
Дисконт мөлшерлемесі |
|
14 % | |
|
Өзін-өзі ақтаудың қарапайым мерзімі |
|
2,42 жыл | |
|
|
|
| |
|
Өзін-өзі ақтаудың дисконтталған мерзімі |
|
2,77 жыл | |
|
|
|
| |
|
Дайындалатын бизнестің құны (NPV) |
|
1 811 606 | |
|
Кірістіліктіңішкі нормасы (IRR, баламалықинвестициялардың |
|
54,4 % | |
|
табыстылығы) |
|
| |
|
|
| ||
|
Түрлендірілген IRR (MIRR) |
29,2 % |
Дисконтталған ақша ағымы жақсы мәндерді сақтап қалады, бұл жобаның жүзеге толық асатындығын дәлелдейді. Жинақталған дисконтталған ақша ағымының мөлшері болжамдық кезеңде 1 811 606 USD жетеді (2017 жылдың соңына алынған деректер). Таза табыс 2013 жылдың өзінде 441 415 USD құрайды.
Кірістіліктің ішкі нормасы (IRR) аса жоғары деңгейде және жылына 54,4 % құрайды. Бұл сатудың рентабельділігінің жоғарылығына және активтердің оралымдығының жоғары болуына байланысты, олар ақша ағымының аса үлкен мәнін генерациялауға мүмкіндік береді, инвестициялық шығын деңгейі сол кезде аз болады.
Жобаның өзін-өзі ақтау кезеңі дисконттауды есептемегенде - 2,42 жыл, ал дисконттауды есептегенде – 2,77 жыл, бұл жобаның тиімділігінің аса жоғары көрсеткіші болып табылады.
Осы жоба үшін қарастырылып отырған инвестицияның тиімділік көрсеткіштерін талдау жүзеге асырудың болжамдық көлемдері, капиталды салымдар, дайын өнмге қатысты баға және өндірістік шығыстар бойынша жобаны сенімді және пайдалы деп тануға мүмкіндік береді.
Осы жобаны жетістікпен жүзеге асыру кәсіпорынның нарықта негізгі көрсеткіштер бойынша орын тебуін жеңілдетуге, алдағы уақытта таза табыс алуға және оның мөлшерін арттыруға жағымды жағдай жасайды.
Атқарылған маркетингтік зерттеулер дамуы үшін жағымды да қолайлы тенденцияның бар екендігін көрсетіп отыр, бұл жобаның Бастамашысына оны ең қысқа мерзімде жүзеге асыруға мүмкіндік береді және қаржылық-шаруашылықтың жоспарланып отырған көрсеткіштеріне қол жеткізуге жағдай жасайды.
Жасалған қаржылық есептеулер, жоба бойынша жобаға арналған инвестицияның коммерциялық тиімділігіне қатысты алынған мәндерді талдау жобаны аса жоғары табысты, тәуекел деңгейі шартты, ағымдық қызметінің рентабельділігі жоғары және өзін-өзі ақтау мерзімі қысқа деп сипаттауға мүмкіндік береді.
Осылайша, жоба тиімді, рентабельді, айтарлықтай қысқа мерзімде өзін-өзі ақтай алады, оны инвестицияны пайдалы түрде орналастыру ретінде қарастыруға болады.
Жоба коммерциялық тұрғыда оның барлық қатысушылары үшін тартымды болып табылады.