Тема 17. Современные информационные технологии в бизнес-планировании 331

1. Моделирование (получение модели прогнозных денежных по токов).

2. Результаты (формирование прогнозных финансовых отчетов). 3./Анализ.

4. Финансирование (определение потребности в капитале и усло вий его привлечения).

4. Генератор отчетов.

Рассмотрим их подробнее.

1. Моделирование (табл. 17.2).

Включает в себя первые пять разделов, которые отражают последовательность создания финансовой модели проекта при вводе в них соответствующих данных.

Таблица 17.2. Моделирование

Моделирование	Наименование разделов	Вводимые данные
	«Проект»	Общая информация о проекте (какие продукты/услуги планируется производить, в какие сроки), настройка расчета и отображения данных
	«Компания»	Учетная политика и структура компании Для действующей компании вводятся активы и пассивы, имеющиеся на начало проекта
	«Окружение»	Параметры экономического окружения (ставки налогов, прогнозы показателей инфляции, учетной ставки и валютных курсов)
	«Инвестиционный план»	Создаваемые для выполнения проекта активы, затраты по этапам подготовительного периода, ресурсы
	«Операционный план»	Данные, характеризующие производственную и сбытовую деятельность: 1) прогнозы цен и объемы продаж, тенденции их изменения, условия оплаты; 2) объемы производства или предоставления услуг, прямые издержки на материалы и комплектующие, полуфабрикаты, затраты по сдельной заработной плате, цены, сезонность и пр.; 3) условия приобретения сырья, материалов и комплектующих; 4) общие (операционные, административные, сбытовые) издержки

2. Результаты (табл. 17.3).

После проведения автоматического расчета этот раздел позволяет просмотреть следующие основные формы финансовой отчетности, соответствующие МСФО:

332

Раздел IV. Инструментарий бизнес-планирования

• баланс;

• отчет о прибылях и убытках;

• отчет о движении денежных средств, полученный прямым методом. А также:

• отчет об использовании прибыли;

• отчеты о финансовых результатах подразделений компании.

Этот раздел включает в себя также модуль формирования финансовых отчетов, создаваемых пользователем самостоятельно. В нем становится доступна детальная информация о финансово-хозяйственной деятельности компании, а также реализация дополнительных форм управленческой отчетности, которые используются для отражения логических связей и зависимостей модели, создаваемой Project Expert.

Таблица 17.3. Формирование финансовых отчетов

	Наименование разделов	Содержащаяся информация и дополнительные возможности
Результаты	«Результаты»	Основные прогнозные финансовые отчеты (в агрегированном и детализированном виде) Реализация дополнительных форм управленческой отчетности Создание шаблонов и структуры отчетов

3. Анализ (табл. 17.4).

Таблица 17.4. Анализ

	Наименование разделов и модулей	Содержащаяся информация и дополнительные возможности
Анализ	«Анализ проекта»	Финансовые показатели Показатели экономической эффективности инвестиций Анализ чувствительности Анализ безубыточности Статистический анализ (Монте-Карло) Доходы участников Оценка стоимости бизнеса Доходы подразделений Анализ изменений проекта
	«What-if&PlanFact»	Сценарный анализ
	«Project Integrator»	Анализ эффективности группы проектов на основе объединенной отчетности