- •Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
- •Учебно-методический комплекс
- •Содержание
- •Введение
- •Рабочая учебная программа дисциплины
- •Цель и задачи дисциплины
- •1.2. Структура и объем дисциплины
- •1.3. Содержание дисциплины
- •1.4. Тематический план изучения дисциплины
- •1.4.1. Содержание тем дисциплины
- •Тема 1. Сущность страхования
- •Тема 2. Основы построения страховых тарифов
- •Тема 3. Организационные и финансовые основы деятельности страховой компании
- •Тема 4. Имущественное страхование
- •Тема 5. Страхование ответственности
- •Тема 6. Личное страхование
- •Тема 7. Перестрахование
- •Тема 8. Страховой рынок России
- •Тема 9. Страхование в системе международных экономических отношений. Мировое страховое хозяйство
- •1.4.2. Содержание практических (семинарских) занятий
- •Тема 1. Сущность страхования
- •Тема 2. Основы построения страховых тарифов
- •Тема 3. Организационные и финансовые основы деятельности страховой компании
- •Мировое страховое хозяйство
- •Содержание индивидуальной работы студентов
- •Содержание самостоятельной работы
- •Название тем для самостоятельного изучения
- •Требования к уровню освоения дисциплины и формы текущего промежуточного и итогового контроля
- •1.7.1. Формы текущего промежуточного и итогового контроля
- •1.7.2. Примерный перечень вопросов к экзамену (зачету) по дисциплине «Страхование» для студентов экономических специальностей
- •Учебно-методическое пособие
- •Тема 1. Сущность страхования
- •1. Экономическая необходимость, функции и роль страхования
- •Классификация в страховании
- •3. Юридические основы страховых отношений
- •Тема 2. Основы построения страховых тарифов
- •Состав и структура тарифной ставки
- •Структура страхового тарифа
- •Общие принципы расчета нетто и брутто-ставки
- •Нетто-премия Страховая сумма Нетто-ставка100,
- •Страховая премия Страховая сумма Брутто-ставка100,
- •Брутто-ставка Нетто-ставка1- f
- •Брутто-ставка Нетто-ставка1- f 100
- •Тема 3. Организационные и финансовые основы деятельности страховой компании
- •Финансовая устойчивость страховщиков и факторы ее определяющие
- •Доходы, расходы и прибыль страховщика
- •3. Страховые резервы, их виды
- •4. Обеспечение платежеспособности страховой компании
- •5. Экономическая работа в страховой компании. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией
- •6. Необходимость проведения инвестиционной деятельности. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика
- •Структурные соотношения активов и резервов
- •Тема 4. Имущественное страхование
- •1. Принципы имущественного страхования
- •2. Виды имущественного страхования в условиях рыночной экономики
- •Тема 5. Страхование ответственности
- •Страхование гражданской ответственности
- •Страхование профессиональной ответственности
- •Тема 6. Личное страхование
- •Характеристика основных подотраслей и видов личного страхования
- •Системы страхования жизни и благополучия человека
- •Базовые типы договоров страхования жизни
- •Страхование от несчастных случаев в рф
- •Личное страхование как фактор социальной стабильности общества
- •Тема 6. Перестрахование
- •Сущность и классификация перестрахования
- •2. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование
- •Тема 8. Страховой рынок России
- •Страховая услуга. Продавцы и покупатели страховых услуг
- •2. Страховые посредники
- •3. Современное состояние страхового рынка России
- •Тема 9. Страхование в системе международных экономических отношений. Мировое страховое хозяйство
- •Тенденции и перспективы развития мирового страхового хозяйства
- •2. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков
- •3.Учебно-методическое обеспечение дисциплины
- •Перечень основной и дополнительной литературы Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Методические рекомендации преподавателю
- •Методические указания студентам по изучению дисциплины
- •3.4. Методические указания и темы для выполнения контрольных работ
- •Тематика контрольных работ по дисциплине «Страхование»
- •4. Материально-техническое обеспечение дисциплины
- •5. Программное обеспечение использования современных информационно-коммуникативных технологий
- •6. Тесты и задачи самопроверки знаний
- •6.1.Тестовые задания по дисциплине «Страхование»
- •6.2.Задачи по дисциплине «Страхование»
- •Задача 13
- •Задача 14
- •Задача 15
- •Задача 16
- •Задача 17
- •Задача 18
- •Задача 19
- •Задача 20
- •Задача 21
- •Задача 22
- •Задача 23
- •Задача 29
- •Задача 30
Структурные соотношения активов и резервов
N |
Величина активов, принимаемых для покрытия страховых резервов |
Не более |
1 |
Стоимость государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации и муниципальных ценных бумаг |
30% от суммарной величины страховых резервов |
2 |
Стоимость государственных ценных бумаг одного субъекта Российской Федерации |
15% от суммарной величины страховых резервов |
3 |
Стоимость муниципальных ценных бумаг одного органа местного самоуправления |
10% от суммарной величины страховых резервов |
4 |
Стоимость векселей банков и вкладов (депозитов), в том числе удостоверенных депозитными сертификатами, в банках, имеющих рейтинг одного из международных рейтинговых агентств "Стэндард энд Пурс" (Standard & Poor`s), "Мудис Инвестор Сервис" (Moody`s Investor Service) и "Фитч Инк" (Fitch Inc) не ниже уровня BB-, Ba3 и BB- соответственно или рейтинг одного из российских рейтинговых агентств категории (класса), соответствующей уровню удовлетворительной кредитоспособности (финансовой надежности) |
50% от суммарной величины страховых резервов |
5 |
Стоимость векселей банков и вкладов (депозитов), в том числе удостоверенных депозитными сертификатами, в банках, не имеющих рейтинги, указанные в пункте 4 настоящей Таблицы |
20% от суммарной величины страховых резервов |
6 |
Максимальная стоимость векселей банков и вкладов (депозитов) в банках, в том числе удостоверенных депозитными сертификатами |
50% от суммарной величины страховых резервов |
7 |
Максимальная стоимость векселей банков и вкладов (депозитов), в том числе удостоверенных депозитными сертификатами, одного банка |
20% от суммарной величины страховых резервов |
8 |
Стоимость акций |
15% от суммарной величины страховых резервов |
9 |
Стоимость облигаций (кроме федеральных государственных ценных бумаг и ценных бумаг, обязательства по которым гарантированы Российской Федерацией, государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации, муниципальных ценных бумаг и ипотечных ценных бумаг) |
20% от суммарной величины страховых резервов |
10 |
Стоимость векселей организаций, за исключением векселей банков |
10% от суммарной величины страховых резервов |
11 |
Стоимость жилищных сертификатов |
5% от суммарной величины страховых резервов |
12 |
Стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и сертификатов долевого участия в общих фондах банковского управления |
10% от величины страховых резервов по страхованию жизни; 5% от величины страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни |
13 |
Стоимость прав собственности на долю в общих фондах банковского управления одного доверительного управляющего |
15% от суммарной величины страховых резервов |
14 |
Суммарная стоимость ценных бумаг, эмитированных одним юридическим лицом |
10% от суммарной величины страховых резервов |
15 |
Стоимость недвижимого имущества |
20% от величины страховых резервов по страхованию жизни; 10% от величины страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни |
16 |
Стоимость одного объекта недвижимости |
10 % от суммарной величины страховых резервов |
17 |
Стоимость слитков золота, серебра, платины и палладия, а также памятных монет Российской Федерации из драгоценных металлов |
10% от суммарной величины страховых резервов |
18 |
Суммарная величина доли перестраховщиков в страховых резервах (кроме доли перестраховщиков в резерве заявленных, но неурегулированных убытков) |
20% от величины страховых резервов по страхованию жизни; 50% от величины страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, за исключением резерва заявленных, но неурегулированных убытков. В случае осуществления видов страхования, указанных в подпунктах 7 – 9, 15 – 18 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», разрешенный процент не может быть более 60% от величины страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, за исключением резерва заявленных, но неурегулированных убытков |
19 |
Суммарная величина доли перестраховщиков, не являющихся резидентами Российской Федерации, в страховых резервах (кроме доли перестраховщиков в резерве заявленных, но неурегулированных убытков) |
10% от величины страховых резервов по страхованию жизни; 30% от величины страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, за исключением резерва заявленных, но неурегулированных убытков. В случае осуществления видов страхования, указанных в подпунктах 7 – 9, 15 – 18 пункта 1 статьи 32.9 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», разрешенный процент не может быть более 50% от величины страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, за исключением резерва заявленных, но неурегулированных убытков |
20 |
Максимальная величина в страховых резервах (кроме доли перестраховщиков в резерве заявленных, но неурегулированных убытков) доли одного перестраховщика, являющегося резидентом Российской Федерации и имеющего рейтинг международных рейтинговых агентств в соответствии с требованиями, установленными абзацами третьим - девятым подпункта 8 пункта 7 Правил |
10% от величины страховых резервов по страхованию жизни; 25% от величины страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, за исключением резерва заявленных, но неурегулированных убытков |
21 |
Максимальная величина в страховых резервах (кроме доли перестраховщиков в резерве заявленных, но неурегулированных убытков) доли одного перестраховщика, являющегося резидентом Российской Федерации и не имеющего рейтинг международных рейтинговых агентств в соответствии с требованиями, установленными абзацами третьим - девятым подпункта 8 пункта 7 Правил |
10% от величины страховых резервов по страхованию жизни; 15% от величины страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, за исключением резерва заявленных, но неурегулированных убытков |
22 |
Максимальная величина в страховых резервах (кроме доли перестраховщиков в резерве заявленных, но неурегулированных убытков) доли одного перестраховщика, не являющегося резидентом Российской Федерации |
10% от величины страховых резервов по страхованию жизни; 25% от величины страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, за исключением резерва заявленных, но неурегулированных убытков |
23 |
Депо премий по рискам, принятым в перестрахование |
10% от суммарной величины страховых резервов |
24 |
Дебиторская задолженность страхователей, страховых агентов по страховым премиям (взносам), за исключением дебиторской задолженности страхователей по договорам обязательного государственного страхования |
5% от величины страховых резервов по страхованию жизни; 45% от величины резерва незаработанной премии по страхованию иному, чем страхование жизни |
25 |
Дебиторская задолженность страхователей по договорам обязательного государственного страхования |
100% от величины резерва незаработанной премии по договорам обязательного государственного страхования |
26 |
Суммарная дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования, за исключением суммы дебиторской задолженностей страхователей, перестрахователей, страховых агентов по страховым премиям (взносам) |
25% от суммарной величины страховых резервов, за исключением резерва незаработанной премии |
27 |
Стоимость ипотечных ценных бумаг |
5% от суммарной величины страховых резервов по страхованию жизни |
28 |
Займы страхователям по договорам страхования жизни |
10% от величины страховых резервов по страхованию жизни |
30 |
Средства страховых резервов, переданные в доверительное управление |
20% от суммарной величины страховых резервов |
31 |
Суммарная стоимость активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, не относящихся к находящимся на территории Российской Федерации, за исключением доли перестраховщиков, не являющихся резидентами Российской Федерации, в страховых резервах |
20% от суммарной величины страховых резервов |
Страховые резервы не могут быть предметом залога; не могут служить источником уплаты кредитору денежных сумм по обязательствам гаранта.
План практического занятия:
Доходы, расходы и прибыль страховщиков.
Понятие финансовой устойчивости страховщиков.
Страховые резервы, их виды.
Обеспечение платежеспособности страховой компании.
Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика.
Вопросы, обсуждаемые на практическом занятии:
Принципы классификации доходов и расходов страховщиков.
Виды прибыли страховой организации. Показатели, характеризующие эффективность работы страховой компании.
Понятие финансовой устойчивости и платежеспособности страховой организации.
Факторы, влияющие на устойчивость страховой организации.
Необходимость формирования страховых резервов.
Виды страховых резервов по страхованию жизни и видам страхования иным, чем страхование жизни.
Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика.
Темы докладов (рефератов):
Финансовый потенциал страховой организации и механизм его формирования.
Состав и структура финансовых ресурсов страховой организации.
Влияние организационно-правовой формы страховщика на формирование его уставного капитала.
Прибыль страховой организации. Направления распределения прибыли.
Виды и структура активов, принимаемых в покрытие страховых резервов.
Структурные соотношения активов и резервов.
Показатели, характеризующие инвестиционную активность страховщика.
Показатели, отражающие эффективность инвестиционной деятельности страховщика.
Сравнительная характеристика российской и мировой практики инвестиционной деятельности страховщиков.
Организация контроля за инвестиционной деятельностью страховщиков.