1.4. Тематический план изучения дисциплины

1.4.1. Содержание тем дисциплины

Тема 1. Сущность страхования

Страхование возникло и развивалось, имея своим конеч­ным назначением удовлетворение разнообразных по­требностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.

Страхова­ние представляет систему экономических отношений, вклю­чающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явле­ниях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при на­ступлении определенных событий в их жизни.

Экономическую категорию страхования характеризуют сле­дующие признаки:

• наличие перераспределительных отношений;

• наличие страхового риска (и критерия его оценки);

• формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

• сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

• солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

• замкнутая раскладка ущерба;

• перераспределение ущерба в пространстве и времени;

• возвратность страховых платежей;

• самоокупаемость страховой деятельности.

В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность эко­номической категории страховой защиты. Материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит страховой фонд, абсолютный размер которого указы­вает на размер потерь, которые несет общество в результате ущерба, покрываемого страхованием.

Страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обяза­тельный признак – вероятностный характер отношений. Ис­пользование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев.

В качестве функций страхования можно выделить следующие.

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

Страховая деятельность разделяется на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков. Внутри отдельной отрасли страхования различаются более мелкие виды страхования.

Отрасли страхования можно классифицировать по различным крите­риям:

• по объектам страхования (видам риска);

• по видам страховой выплаты и методам расчета страхового тарифа;

• исходя из структуры баланса.

Наряду с классификацией по отраслям страхование различают и по форме проведения – обязательное и добровольное.

Указанные формы страхования предполагают высокий уровень дея­тельности страховых организаций, солидную нормативно-правовую базу и развитой методический инструментарий, а также общую устойчивость предпринимательских структур экономики.

Юридические основы страховых отношений в России сложились и развиваются как трехступенчатая система регулирования, включающая:

• первая ступень – Гражданский Кодекс, Налоговый Кодекс, неко­торые законы и правовые акты, имеющие статус кодекса;

• вторая ступень – специальные законы по страховой деятельности и смежным с ней видам деятельности;

• третья ступень – нормативные акты министерств и ведомств по страховому делу.

Правовое регулирование страховых отношений охватывает права и обязанности страховщика и страхователя, процесс формирования и использования страхового фонда, вопросы лицензирования и страхового надзора.

Одной из самых сложных и ответствен­ных процедур в страховании является заключение договора. От качества договора, в частности, напрямую зависят объем, сроки и условия страховой выплаты, поэтому договору стра­хования и условиям его заключения в страховой практике уделяют особое внимание.

Литература: 1, 2, 15, 14, 16.