Витяг зі Звіту про фінансові результати підприємства «Автодеталь» станом на 31.12.2007 р.
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За попередній період |
Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
010 |
42085.000 |
38373.000 |
Чистий: прибуток |
220 |
625.000 |
0.000 |
збиток |
225 |
0.000 |
1573.000 |
Ситуаційна вправа №8б.
Опис ситуації:
ТОВ «Гімалія» бере в комерційному банку «Європа» кредит у сумі БК тис. грн. на три роки. Основний борг погашається щороку рівними частками, на нього раз на рік нараховуються відсотки у фіксованій сумі ПР тис. грн. Середня ставка на аналогічний вид кредиту на фінансовому ринку складає і.
Завдання до ситуації:
Проаналізуйте умови залучення кредиту із використанням показника грант-елементу.
Інформаційне забезпечення задачі
Варіант |
БК |
ПР |
і |
1 |
800 |
100 |
9 |
2 |
820 |
105 |
9,5 |
3 |
840 |
110 |
10 |
4 |
860 |
115 |
10,5 |
5 |
880 |
120 |
11 |
6 |
900 |
125 |
11,5 |
7 |
920 |
130 |
12 |
8 |
940 |
135 |
12,5 |
9 |
960 |
140 |
13 |
10 |
980 |
145 |
13,5 |
Методичні вказівки до виконання:
Розрахунок здійснюється за формулою:
,
де ГЕ – показник грант-елементу, %;
ПР – сума сплачуваного відсотку в конкретному інтервалі кредитного періоду;
ОД
– сума амортизованого основного боргу
в конкретному інтервалі кредитного
періоду; оскільки кредит видається на
три роки і погашається щороку рівними
частками, то
БК – загальна сума банківського кредиту, залучуваного підприємством;
і – середня ставка відсотку за кредит, що склалася на фінансовому ринку за аналогічними кредитними інструментами, виражена десятковим дробом;
п – конкретний інтервал кредитного періоду, за яким здійснюється платіж коштів комерційному банку;
t – загальна тривалість кредитного періоду, виражена кількістю інтервалів, що входять до нього)
Тема 9. Управління інвестиційним портфелем Зміст теми
Банківський портфель цінних паперів, його обсяги і структура. Функції портфеля цінних паперів. Єдність і відмінність портфелю цінних паперів і інвестиційного портфелю. Структура інвестиційного портфеля.
Стратегія формування портфеля цінних паперів. Вплив інвестиційної політики на структуру портфеля. Пасивні та активні портфелі.
Мета процесу управління портфелем ЦП. Типи портфелів в залежності від поставлених завдань, що поставлені перед менеджментом.
Методи визначення доходності і оцінки ризику цінних паперів.
Рівень ліквідності цінних паперів.Методи управління інвестиційним горизонтом банківського портфеля цінних паперів.Управління інвестиційним портфелем банку. Інвестиційні стратегії в банку. Методи визначення дохідності та ризику цінних паперів.