Финансовые прогнозы Прогноз прибылей и убытков (в разбивке по месяцам проекта) – Приложение 1.

Прогноз движения денежных средств (в разбивке по месяцам проекта) – Приложение 2.

Прогнозируемый бухгалтерский баланс (в разбивке по месяцам проекта) – Приложение 3

Факторы риска

Наша фирма в процессе становления и развития в будущем может столкнуться со следующими видами рисков:

• Технические риски – они возникают вследствие нехватки сырья и материалов из-за нарушений сроков поставки; из-за недостатка рабочей силы; в результате устаревания продукции; низкого качества продукции; непредвиденных остановок производства (например, поломка оборудования).

• Финансовые риски – возникают в результате неплатежеспособности покупателей и партнеров (при продаже товаров в кредит; предоставлении займов), а также вклады в банки с ненадежной репутацией, которые в любой момент могут «лопнуть».

Внешние риски могут возникнуть в результате усиления конкуренции, изменения цен на материалы и сырье, изменения в экономике страны (уровень инфляции, социальная нестабильность в стране, колебания валютного курса), изменения спроса и требований к товару.

Внутренние риски могут произойти из-за изменения технологии (снижение производительности труда, ухудшения качества продукции); из-за нарушения сроков поставки материалов, недостатка рабочей силы. А также они могут возникнуть в случае форс – мажорных обстоятельств (пожары, наводнения и т.д.); хищения или порчи товара при транспортировке; нарушений графика работы.

При наступлении угрозы риска руководители нашей фирмы будут предпринимать соответствующие меры – менять технологии, регулировать цены на продукцию, наказывать работников за невыполнение правил внутреннего распорядка; при необходимости обращаться к услугам сторонних организаций.

Наш проект чувствителен к колебаниям спроса на наш товар, так как при снижении спроса на товар, мы будем вынуждены уменьшить объем производства или же применять новые усовершенствующие технологии, с помощью которых мы улучшим качество товара, придадим новые свойства.

Изменение цен на сырье, материалы и энергоносители также скажется на нашем проекте. Поскольку при их подорожании нам придется увеличить стоимость товара, которая возможно снизит спрос.

Финансовые прогнозы Прогноз прибылей и убытков (в разбивке по месяцам проекта)

		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
ПРОДАЖИ	А	800	800	1000	1000	1500	2000	2500	2700	2800	3000	3500	4000
Переменные затраты	В	462.44	449.24	526	521	730.4	1052	1256.4	1465.8	1506.9	1660.2	1976.8	2285.4
- сырьё и материалы		420	420	500	500	700	1000	1200	1400	1450	1600	1900	2200
- налог на имущество		9.24	9.24	11	11	15.4	22	26.4	30.8	31.9	35.2	41.8	48.4
- прочие переменные затраты		33.2	20	15	10	15	30	30	35	25	25	35	37
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ	С = А - В	337.56	350.76	474	479	769.6	948	1243.6	1234.2	1293.1	1339.8	1523.2	1714.6
Постоянные затраты	D	264.6548	264.6548	264.6548	264.6548	264.6548	264.6548	264.6548	264.6548	264.6548	264.6548	264.6548	264.6548
- амортизация		4.06159	4.06159	4.06159	4.06159	4.06159	4.06159	4.06159	4.06159	4.06159	4.06159	4.06159	4.06159
- персонал		130	130	130	130	130	130	130	130	130	130	130	130
- аренда		19	19	19	19	19	19	19	19	19	19	19	19
- страхование		7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7
- реклама		20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20
- коммунальные платежи		76	76	76	76	76	76	76	76	76	76	76	76
- налог на имущество		8.5932	8.5932	8.5932	8.5932	8.5932	8.5932	8.5932	8.5932	8.5932	8.5932	8.5932	8.5932
Чистая прибыль до уплаты процентов по займам и налогов	Е = С - D	72.90521	86.10521	209.3452	214.3452	504.9452	683.3452	978.9452	969.5452	1028.445	1075.145	1258.545	1449.945
Проценты по займам	F	11.33	11.33	11.33	11.33	11.33	11.33	11.33	11.33	11.33	11.33	11.33	11.33
Чистая прибыль до уплаты налогов	G = E - F	61.57521	74.77521	198.0152	203.0152	493.6152	672.0152	967.6152	958.2152	1017.115	1063.815	1247.215	1438.615
Налог на прибыль	H	14.77805	17.94605	47.52365	48.72365	118.4677	161.2837	232.2277	229.9717	244.1077	255.3157	299.3317	345.2677
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ ПОСЛЕ УПЛАТЫ НАЛОГОВ	I = G - H	46.79716	56.82916	150.4916	154.2916	375.1476	510.7316	735.3876	728.2436	773.0076	808.4996	947.8836	1093.348

Приложение 1