- •Теоретический материал
- •Тема 1. Сущность банка и банковской системы
- •1. 2. Классификация банков и банковских систем
- •Банки можно классифицировать по разным признакам:
- •Тема 2. Денежное обращение и денежный оборот
- •2.1. Денежная масса и денежная база
- •2.2. Сущность и механизм банковского мультипликатора
- •2.3. Эмиссия наличных денег
- •2.4. Понятие денежного оборота, его содержание и структура
- •2. 5. Основы организации безналичного денежного оборота
- •2.6. Формы безналичных расчетов
- •2.7. Понятие и виды платежных систем. Межбанковские расчеты
- •2.8. Налично-денежный оборот в рф и его прогнозирование
- •2.9. Закон денежного обращения
- •Тема 3. Функции и операции центральных банков
- •3.1. Функции центральных банков
- •3.2. Операции центральных банков
- •Тема 4. Организационная структура и функции банка россии
- •4.1. Организационная структура Центрального банка рф
- •4. 2. Функции и операции Банка России
- •Тема 5. Регламентация деятельности коммерческих банков банком россии
- •5. 1. Регистрация и лицензирование банковской деятельности
- •5.2. Установление обязательных экономических нормативов
- •Тема 6. Пассивные операции коммерческих банков
- •6. 1. Формирование собственного капитала банков
- •6. 2. Оценка достаточности капитала
- •6. 3. Формирование привлеченных ресурсов кб
- •Тема 7. Активные операции коммерческих банков
- •7.1. Общая характеристика активных операций банков
- •7. 2. Кредитные операции
- •7. 3. Качество активов банка
- •7. 4. Активные операции с ценными бумагами
- •Тема 8. Кредитная система
- •8.1. Понятие финансового посредничества
- •8. 2. Понятие, сущность и структура современной кредитной системы
- •8. 3. Специализированные кредитные организации небанковского типа
- •8. 4. Кредитная система Российской Федерации
- •Тема 9. Ссудный процент
- •9. 1. Природа ссудного процента
- •9.2. Банковский процент и механизм его начисления
- •9.3. Процентная маржа и ее анализ
- •9.4. Виды процентных ставок и методы начисления процентов
- •Тема 10. Система банковского кредитования
- •10.1. Характеристика основных элементов системы кредитования
- •10.2. Общие организационно-экономические основы кредитования
- •10. 3. Кредитный договор банка с клиентом
- •10.4. Формы обеспечения возвратности кредита
- •Тема 11. Организация отдельных видов кредита
- •11.1. Специфические виды кредитования
- •11. 2. Рефинансирование и межбанковское кредитование
- •Тема 12. Анализ финансового состояния банка
- •12. 1. Ликвидность банка
- •12. 2. Анализ доходов и расходов банка
- •Доходы банка
- •Расходы
- •12. 3. Анализ прибыли и рентабельности
- •Прибыль прибыль доход Активы
- •Собственный Валовой Активы Собственный
- •Тема 13. Банковские риски
- •13.1 Классификация банковских рисков
- •13. 2. Управление процентным риском
- •Тема 14. Нетрадиционные операции коммерческих банков
- •Трастовые операции
- •Лизинговые операции коммерческих банков
- •Факторинговые операции банков
- •Форфейтинговые операции коммерческих банков
- •Практикум
- •Общие положения
- •Декурсивный метод начисления простых процентов
- •Выражение в скобках представляет собой коэффициент наращения по простой ставке процентов:
- •Декурсивный метод начисления сложных процентов
- •Антисипативный метод начисления простых процентов (простые учетные ставки)
- •Решите самостоятельно
- •Антисипативный метод начисления сложных процентов (сложные учетные ставки)
- •Эквивалентные процентные ставки
- •Цена кредитных ресурсов
- •Аналогично получаем:
- •Функции и операции Центрального банка рф
- •Пассивные операции коммерческих банков
- •Активные операции коммерческих банков
- •Анализ финансового состояния коммерческого банка Анализ процентных доходов
- •Банковские риски Тесты
- •Библиографический список
- •Тема 1. Сущность банка и банковской системы
- •Тема 2. Денежное обращение и денежный оборот
1. 2. Классификация банков и банковских систем
Банк является элементом банковской системы. Банковская система характеризуется следующими признаками:
- включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;
- имеет специфические свойства;
- способна к взаимозаменяемости элементов;
- является динамической системой;
- выступает как система «закрытого» типа, свидетельством чего является наличие «банковской тайны» (нельзя давать информацию об остатках денежных средств на счетах клиентов и их движении);
- обладает характером саморегулирующейся системы;
- является управляемой системой.
Банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества.
Существует несколько типов банковской системы: распределительная централизованная; рыночная; система переходного типа.
Банковская система рыночного типа характеризуется следующим:
отсутствием монополии государства на банки (КБ может быть учрежден различными физическими и юридическими лицами);
множественностью банков с децентрализованной системой управления;
разделением эмиссионных и кредитных функций: эмиссия наличных сосредоточена в центробанке, кредитованием юридических и физических лиц занимаются коммерческие банки;
является двухуровневой (в отличие от одноуровневой централизованной). Первый уровень - центральный банк; второй уровень - коммерческие банки и другие кредитные организации, не имеющие статуса банка;
государство не отвечает по обязательствам банков, а банки - по обязательствам государства;
центральный банк подотчетен парламенту, коммерческие банки – своим акционерам, наблюдательному совету, а не правительству.
Элементами банковской системы являются:
банки;
специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка;
дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.
Банки можно классифицировать по разным признакам:
по форме собственности: государственные, частные, смешанные. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам;
по организационно-правовй форме: хозяйственные общества открытого и закрытого типа (по российскому законодательству: ООО, ОДО, АО);
по функциональному назначению: эмиссионные, депозитные, коммерческие;
по характеру выполняемых операций: универсальные, специализированные (с отраслевой и функциональной специализацией);
по числу филиалов: бесфилиальные, многофилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ (более трех тысяч);
по сфере обслуживания: региональные, межрегиональные, национальные, международные;
по масштабам деятельности: малые, средние, крупные, банковские консорциумы, межбанковские объединения;
по размерам капитала: менее 1 млн евро, 1–5 млн евро, свыше 5 млн евро.;
по степени самостоятельности: самостоятельные, дочерние, сателлиты, консорциональные, уполномоченные, филиалы банков.
Банки специального назначения (уполномоченные) выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Уполномоченными являются также банки, получившие лицензию на осуществление валютных операций (уполномоченные агенты валютного контроля).
Консорциональными называют банки, которые имеют как минимум двух участников, ни один из которых не обладает контрольным пакетом акций. Банк-сателлит (карманный банк) – это банк, уставный капитал которого сформирован в основном из средств учредителей, являющихся основными (крупнейшими) клиентами банка. Такие учредители имеют возможность принимать решения, противоречащие интересам основной массы клиентов и самого банка.
Коммерческий банк представляет собой кредитную организацию, имеющую исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц (депозитные операции);
размещение указанных привлеченных ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности (кредитные операции);
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (расчетные операции).
Перечень банковских операций и сделок приводится в законе РФ "О банках и банковской деятельности". Там же дается характеристика понятия небанковские кредитные организации, к которым относятся организации, имеющие право осуществлять одну или несколько банковских операций в соответствии с полученной от Центрального Банка России лицензии (например, клиринговые центры). Допустимые сочетания банковских операций, выполняемых небанковскими кредитными организациями, определяются Банком России.
К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру: предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков: информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, связь и прочее.