- •Теоретический материал
- •Тема 1. Сущность банка и банковской системы
- •1. 2. Классификация банков и банковских систем
- •Банки можно классифицировать по разным признакам:
- •Тема 2. Денежное обращение и денежный оборот
- •2.1. Денежная масса и денежная база
- •2.2. Сущность и механизм банковского мультипликатора
- •2.3. Эмиссия наличных денег
- •2.4. Понятие денежного оборота, его содержание и структура
- •2. 5. Основы организации безналичного денежного оборота
- •2.6. Формы безналичных расчетов
- •2.7. Понятие и виды платежных систем. Межбанковские расчеты
- •2.8. Налично-денежный оборот в рф и его прогнозирование
- •2.9. Закон денежного обращения
- •Тема 3. Функции и операции центральных банков
- •3.1. Функции центральных банков
- •3.2. Операции центральных банков
- •Тема 4. Организационная структура и функции банка россии
- •4.1. Организационная структура Центрального банка рф
- •4. 2. Функции и операции Банка России
- •Тема 5. Регламентация деятельности коммерческих банков банком россии
- •5. 1. Регистрация и лицензирование банковской деятельности
- •5.2. Установление обязательных экономических нормативов
- •Тема 6. Пассивные операции коммерческих банков
- •6. 1. Формирование собственного капитала банков
- •6. 2. Оценка достаточности капитала
- •6. 3. Формирование привлеченных ресурсов кб
- •Тема 7. Активные операции коммерческих банков
- •7.1. Общая характеристика активных операций банков
- •7. 2. Кредитные операции
- •7. 3. Качество активов банка
- •7. 4. Активные операции с ценными бумагами
- •Тема 8. Кредитная система
- •8.1. Понятие финансового посредничества
- •8. 2. Понятие, сущность и структура современной кредитной системы
- •8. 3. Специализированные кредитные организации небанковского типа
- •8. 4. Кредитная система Российской Федерации
- •Тема 9. Ссудный процент
- •9. 1. Природа ссудного процента
- •9.2. Банковский процент и механизм его начисления
- •9.3. Процентная маржа и ее анализ
- •9.4. Виды процентных ставок и методы начисления процентов
- •Тема 10. Система банковского кредитования
- •10.1. Характеристика основных элементов системы кредитования
- •10.2. Общие организационно-экономические основы кредитования
- •10. 3. Кредитный договор банка с клиентом
- •10.4. Формы обеспечения возвратности кредита
- •Тема 11. Организация отдельных видов кредита
- •11.1. Специфические виды кредитования
- •11. 2. Рефинансирование и межбанковское кредитование
- •Тема 12. Анализ финансового состояния банка
- •12. 1. Ликвидность банка
- •12. 2. Анализ доходов и расходов банка
- •Доходы банка
- •Расходы
- •12. 3. Анализ прибыли и рентабельности
- •Прибыль прибыль доход Активы
- •Собственный Валовой Активы Собственный
- •Тема 13. Банковские риски
- •13.1 Классификация банковских рисков
- •13. 2. Управление процентным риском
- •Тема 14. Нетрадиционные операции коммерческих банков
- •Трастовые операции
- •Лизинговые операции коммерческих банков
- •Факторинговые операции банков
- •Форфейтинговые операции коммерческих банков
- •Практикум
- •Общие положения
- •Декурсивный метод начисления простых процентов
- •Выражение в скобках представляет собой коэффициент наращения по простой ставке процентов:
- •Декурсивный метод начисления сложных процентов
- •Антисипативный метод начисления простых процентов (простые учетные ставки)
- •Решите самостоятельно
- •Антисипативный метод начисления сложных процентов (сложные учетные ставки)
- •Эквивалентные процентные ставки
- •Цена кредитных ресурсов
- •Аналогично получаем:
- •Функции и операции Центрального банка рф
- •Пассивные операции коммерческих банков
- •Активные операции коммерческих банков
- •Анализ финансового состояния коммерческого банка Анализ процентных доходов
- •Банковские риски Тесты
- •Библиографический список
- •Тема 1. Сущность банка и банковской системы
- •Тема 2. Денежное обращение и денежный оборот
Тема 10. Система банковского кредитования
10.1. Характеристика основных элементов системы кредитования
Система банковского кредитования представляет собой совокупность элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования. Элементы системы кредитования можно рассматривать с точки зрения условий, технологии, этапов кредитования, а также институциональной структуры кредитования.
Базовыми элементами кредитования являются: субъекты кредита (кредитор и заемщик); обеспечение кредита; объекты кредитования. Все указанные элементы неотделимы друг от друга, дополняют друг друга, усиливают надежность кредитной сделки. Предпочтение одному из элементов подрывает всю систему, нарушает возвратность ссуды.
Субъектом кредитования могут быть юридические или физические лица (а также государство), дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные, сделки. Они могут быть классифицированы по различным признакам.
Объект кредитования – это вещь, предмет, под который выдается кредит и ради которого заключается кредитная сделка. Например, краткосрочные кредиты выдаются под различные элементы производственных запасов (сырье, материалы, топливо, незавершенное производства, готовая продукция, средства в расчетах). Объектами долгосрочного кредитования являются: строительство производственных объектов, реконструкция, расширение производственных объектов, приобретение техники, оборудования и др.
Объект банковского кредитования может быть частным и совокупным. В первом случае ссуда, например, выдается не под запасы сырья вообще, а в связи с накоплением какой-то определенной его разновидности. При совокупном объекте кредитования кредит выдается под множество объектов, не обособленных друг от друга, а объединенных в один (общий, совокупный) объект. Объект кредитования может и не иметь материально-вещественной формы (временный разрыв в платежном обороте, когда собственных средств и поступающей выручки предприятия оказывается недостаточно для осуществления текущих или предстоящих платежей).
К общим принципам банковского кредитования относятся: возвратность, срочность, целевой характер, платность, обеспеченность, дифференцированность. Последний отражает неодинаковый подход банка как к кредитованию субъекта, объекта, так и к обеспечению ссуд.
В современных условиях к этим принципам можно добавить: принцип рационального кредитования; учет имеющихся у банков ресурсов; коммерческий расчет; договорную основу кредитных отношений; соблюдение установленных ЦБ РФ обязательных экономических нормативов при выдаче ссуды (максимальный кредитный риск на одного заемщика, объем крупных кредитов и др.).
К условиям кредитования относят следующие: соблюдение требований, которые предъявляются к базовым элементам кредитования (заемщик – кредитоспособный; объект кредитования - обоснованный; обеспечение – качественное и полное); совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки; наличие возможностей как у банка-кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства; соблюдение принципов кредитования; возможность реализации залога и наличие гарантий; обеспечение коммерческих интересов банка; планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки.
Этапы кредитования:
подготовительный:
переговоры о кредите (задолго до принятия конкретного решения);
рассмотрение проекта (оценка кредитоспособности клиента, объекта кредитования, надежности обеспечения, качества залога и гарантий);
принятие решения о кредитовании;
II. Оформление кредитной сделки. Оформляется кредитный договор, выписывается распоряжение о выдаче кредита, заводится специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).
III. Использование кредита. Контроль за кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования, целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд; анализ финансовых результатов работы клиента.
С точки зрения институциональной структуры кредитная система представляет собой совокупность банков и других кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.