27. Ликвидность и платежеспособность кб

Ликвидность – это качественная характеристика банка, обуславливающая его надежность.

- это способность своевременно и без потерь выполнить свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами

Ликвидность – это способность банка трансформировать свои активы в деньги или иные платежные средства для оплаты своих обязательств, а также удовлетворения требования клиентов в кредитах. Средства для этого могут накапливаться заранее, приобретаться путем продажи активов или покупки пассивов.

Понятие ликвидность банка как запас и как поток значительно уже понятия платежеспособность, которая представляет собой способность банка выполнять свои обязательства в полной мере и в должные сроки. Ликвидность при этом является необходимым условием платежеспособности.

В отсутствии ликвидности банк вряд ли может быть платежеспособным.

Потеря банком ликвидности приводит в итоге к его неплатежеспособности, после чего наступает банкротство, поэтому в обеспечение деятельности КБ высокого уровня стабильности, устойчивости и надежности ликвидность – первична, а платежеспособность – вторична.

Ликвидность банка предполагает также своевременное выполнение и обязательств, которые могут возникнуть в будущем.

Источниками средств для выполнения обязательств является денежная наличность банка, выраженная в остатках денег в кассе и на кор. счетах; активах, кот. можно быстро превратить в наличность; межбанковских кредитах, кот. при необх-ти можно получить с межбанковского рынка или от ЦБ.

Ликвидность – многоуровневая система:

1. Ликвидность банковской системы государства – зависит от ликвидности отдельных КБ государства и государства в целом.

2. Ликвидность отдельного банка – хар-ка финансового состояния банка за какой-либо временной интервал или перспективу и определяется степенью соответствия объёмов и сроков привлечения и размещения средств.

Основным источником банковской ликвидности является удовлетворение спроса на кредиты или пожелание вкладчиков взять депозиты.

Управление ликвидной позицией заключается в регулировании величины излишка или дефицита ликвидных средств (обратная связь ликвидности и доходности).

3. Ликвидность баланса банка – определяется на конкретную дату и банку важно иметь не только ликвидный баланс, но и в целом ликвидное состояние в любой момент времени.

4. Ликвидность активов – по мере способности активов обращаться в наличность их подразделяют на 4 группы:

- Высоколиквидные активы – наличность и приравненные к ним средства, средства на счетах в ЦБ, средства на кор. счетах у банков-нерезидентов развитых стран (мб немедленно изъяты из оборота)

- Ликвидные активы – все кредиты в рублях и инвалюте, выданные банком, со сроком погашения в течение ближайших 30 дней, исключая пролонгированные хотя бы 1 раз и вновь выданные кредиты в погашение ранее предоставленных ссуд, другие платежи в пользу КО, подлежащие перечислению в течение ближайших 30 дней

- Активы долгосрочной ликвидности – все кредиты, выданные КО в рублях и инвалюте, средства, инвест-е в ц/б и на приобретение долгосрочных об-в, размещенные депозиты, в том числе в драг металлы , с оставшимся сроком погашения больше 1 года, 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком более 1 года.

- Неликвидные активы – просроченные кредиты; сомнительные к возврату долги; здания, сооружения банка; некотируемые ц/б; инвестиции в недвижимость.

5. Ликвидность клиентов – при недостатке ликвидных средств фирмы-клиенты банка обращаются к нему за ссудой или снимают остатки средств со своих депозитов.

Присутствие 2 признаков ликвидности банка (своевременности и без потерь) обуславливается множеством факторов:

- внутреннего порядка:

- крепкая капитальная база банка (наличие значительной абсолютной величины СК как главного защитного источника поглощения риска активов и гарантирования средств вкладчиков: чем выше СК, тем выше ликвидность),

- качество активов (критерии качества: ликвидности, рискованности, доходности (обратная связь), диверсификации(прямая связь)),

- качество депозитов (чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка),

- умеренная зависимость от внешних источников,

- сопряженность АиП по срокам,

- грамотный менеджмент (система управления деятельностью банка в целом и ликвидностью в частности)

- положительный имидж банка (банку с хорошей репутацией легче обеспечить стабильность своей депозитной базы, он имеет больше возможностей установить контакты с финансово устойчивыми клиентами и поэтому обладает более высоким качеством активов)

- внешнего порядка – межбанковские кредиты (не представляет угрозы для ликвидности в разумных пределах и позволяет устранить краткосрочных недостаток в ликвидных средствах)