29. Валютные операции коммерческих банков

Валютные операции:

- операции, связ-е с переходом права соб-ти и иных прав на валютные ценности, в т.ч. операции, когда в качестве средства платежа исп-ся инвалюта и платежные документы в инвалюте;

- ввоз и пересылка в Россию (и обратно) валютных ценностей;

- осуществление международных денежных переводов.

Основным нормативным актом, регулирующим осуществление валютных операций, является закон РФ "О валютном регулировании и валютном контроле", а также издаваемые на его основе нормативные акты ЦБ РФ.

Для того, чтобы проводить валютные операции банку необх. иметь одну или несколько лицензий:

1. на право осуществления банковских операций в рублях и инвалюте, без права привлечения во вклады д/с ФЛ. При её наличии банк имеет право устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков.

2. на привлечение во вклады средств ФЛ в рублях и инвалюте, кот. может быть выдана КБ, если с даты государственной регистрации прошло не менее 2х лет

3. генеральная лицензия, кот. может быть выдана КБ, имеющему лицензии на все виды операций в рублях и инвалюте, кроме лицензии на осуществление с драг. металлами.

Для осуществления резидентами в РФ внешнеэкономической деятельности уполномоченные банки открывают 2 счета:

1. Расчетный (зачисляются денежные средства в рублях, полученные от продажи иностранной валюты с транзитного валютного счета)

2. Транзитный (счет, открываемый банком, на который поступает выручка клиента в инвалюте)

Операции с инвалютой и ценными бумагами в инвалюте подразделяются:

1. Текущие валютные операции – осущ-ся резидентами без ограничений. К ним относятся:

- переводы в РФ и из РФ инвалюты, связанные с экспортом и импортом, без отсрочки платежа и кредитованием на срок не более 180 дней;

- получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;

- переводы в РФ и из РФ доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;

- переводы неторгового характера в РФ и из РФ.

2. Валютным операции, связ-е с движением капитала и регулируемые ЦБ РФ относятся:

- расчеты и переводы при предоставлении кредитов и займов в инвалюте и валюте РФ резидентам и нерезидентам

- расчеты и переводы при получении кредитов и займов в инвалюте и валюте РФ

- операции с внешними ц/б, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внешних ц/б

- исполнение резидентом обязательств по внешним ц/б

- операции, связанные с приобретением нерезидентами у резидентом прав на внутр. ц/б, включая расчеты и переводы, связ-е с передачей ц/б

- приобретение резидентами у нерезидентов прав на внутр. ц/б, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних ц/б, а также исполнение резидентами обязательств по внутренним ц/б.

Для осуществления международных расчетов банк открывает в иностранных банках и у себя кор. счета «ностро» и «лоро». Счет «ностро» – это текущий счет, открытый на имя КБ у банка-корреспондента. Счет «лоро» – это текущий счет, открытый в КБ на имя банка-корреспондента.

Конверсионные операции – деят-ть банков, связ-я с обменом одной валюты на другую, заключается путем сделок купли-продажи инвалюты как наличной, так и безналичной. К ним относятся:

- Сделка "спот" - это операция, осущ-ая по согласованному сегодня курсу, когда одна валюта используется для покупки другой валюты со сроком окончательного расчета на второй рабочий день, не считая дня заключения сделки.

- Операция "форвард" (срочные сделки) - это контракт, кот. заключается в настоящий момент времени по покупке одной валюты в обмен на другую по обусловленному курсу, с совершением сделки в опред. день в будущем.

- Сделка "своп" - валютные операции, сочетающие покупку или продажу валюты на условиях наличной сделки "спот" с одновременной продажей или покупкой той же валюты на срок по курсу "форвард".

По срокам различают три типа свопа: стандартный (классический), короткий (до спота) и форвардный (после спота).

Стандартные свопы — это сочетание кассовой и форвардной сделок, т. е. покупка или продажа двух валют на условиях спот с одновременным заключением встречной сделки на срок с теми же валютами.

Короткий своп (до спота) - если дата валютирования первой сделки сегодня, а контрсделки — завтра, или если дата исполнения первой сделки завтра, а обратной — на споте.

Форвардный своп (после спота) — это комбинация двух форвардных сделок, причем контрсделка заключается на условиях более позднего форварда, чем первая.

- Валютный арбитраж - осуществление операций по покупке инвалюты с одновременной продажей ее в целях получения прибыли от разницы именно валютных курсов.