12. Кредитные операции кб, активные и пассивные

Кредитные операции (КО) – это отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению определённой суммы денежных средств на условиях платности, срочности и возвратности.

Выделяют 2 основные формы осуществления КО:

- ссуды

- депозиты

Банковские КО подразделяются на 2 большие группы:

- активные – банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды. Состоят:

1. ссудные операции с клиентами, операции по предоставлению межбанковского кредита

2. депозиты, размещённые в других банках

- пассивные – банк выступает в лице заемщика, привлекая деньги от клиентов и других банков в свой банк. Состоят:

1. депозиты ЮЛ и ФЛ, включая клиентов и другие банки в данном банковском учреждении

2. ссудные операции по получению банком межбанковского кредита

В практике российских КБ к пассивным операциям относят:

- прием вкладов, депозитов

- открытие и ведение счетов клиента, в т.ч. банков-корреспондентов

- выпуск собственных ценных бумаг (акции и др.)

- получение межбанковских кредитов, в т.ч. централизованных кредитных ресурсов

К пассивным КО прежде всего относятся депозитные операции – операции банка по привлечению денежных средств ЮЛ и ФЛ во вклады до востребования и на определенный срок.

13. Характеристика вкладных операций кб

Депозитные операции – операции банка по привлечению денежных средств ЮЛ и ФЛ во вклады до востребования и на определенный срок

1. Депозиты до востребования (ДдоВ) – это средства на текущих, расчётных, бюджетных и иных счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, а также вклады до востребования.

ДдоВ могут быть изъяты в любое время по первому требованию вкладчика, по ним начисляется относительно низкий % или вообще не начисляется. Они наиболее неудобны для банков, т.к. подвержены факту внезапного изъятия, но в то же время занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. ДдоВ – самый дешевый источник образования банковских ресурсов.

Несмотря на высокую подвижность средств доВ, банки берут на себя определенный риск и исп-т данные депозиты в качестве источников эффективных кредитных ресурсов.

Для того чтобы определить возможность использования ДдоВ для осуществления срочных активных КО, КБ применят методы количественного анализа депозитной базы. Рассчитывают уровень оседания средств, средний срок хранения, неснижаемый остаток ДдоВ.

2. Срочные депозиты (СрД) – это д/с частных лиц, компаний, п/п и организаций, помещенные на хранение на заранее определенный срок. Как правило, это вклады на более крупные суммы и под более высокие %.

Значительный прирост СрД несколько меньше способствует росту доходности операций банка, но повышает уровень ликвидности его баланса.

В международной практике календарные сроки подразделяются на 4 группы:

- от 30 до 89 дней

- от 90 до 179 дней

- от 180 до 359 дней

- более 3660 дней

Установление таких сроков позволяет достигнуть единообразия в расчёте процентных денег КБ разных стран.

В России СрД по срокам хранения подразделяются на депозиты с сроком:

- до 30 дней

- 31-90

- 91-180

- 181-1 год

- 1-3 года

- свыше 3 лет

Распространенная разновидность СрД: депозитные и сберегательные сертификаты.

СрД принимается банками на твердофиксированный период, при изъятии средств до наступления срока вкладчик обязан уведомить об этом свой банк.

Это необходимо для того, чтобы своевременно подготовиться к операции и подать заявку на получение необходимых подкреплений в местный орган ЦБ РФ.

СрД наиболее полно отвечает требованиям безопасности ресурсов кредитования и в надлежащей степени гарантируют банки от внезапного изъятия денежных средств, ставящих под удар их платежеспособность.

3. Сберегательный вклад (СбВ) – привлекается банками на срок более 359 дней.

СбВ именуется Сберегательным счетом со сберегательной книжкой, в кот. содержатся правила пользования счетом и отражаются все операции по нему. Владелец обязан предъявлять сбер. книжку, чтобы положить/снять деньги со счета.

Эк-кие интересы вкладчиков преследуют максимальное получение %, а банков – прибыли. Точкой пересечения этих интересов служат особо длинные СбВ сроком более 3660 дней.

В связи с этими вкладами появилась особая группа населения – «рантье», живущая от получения дохода от длительного хранения вкладов.

СбВ – наиболее выгодная для банков форма хранения депозитов, за время хранения депозитов д/с могут совершать несколько десятков оборотов как ссуды банков и принести им наиболее высокую массу прибыли. Осн. условия хранения и начисления % денег предусматривается в договорах на вклад между клиентом и банком.

Сумма СрВ должна быть неизменна в течение срока действия договора. Исключение может составлять разновидность СрВ – СрВ с дополнительными взносами.

Если вкладчик решает увеличить/уменьшить вклад или потребовать возвратить денежные средства до окончания срока действия срока депозитного договора, то он может расторгнуть заключенный договор, т.е. изъять или переформировать свой вклад на новых условиях. Но при досрочном изъятии вкладчиком вложенных средств он может лишиться предусмотренных договором % частично или полностью. В этом случае % снижаются до размера %, уплачиваемых по ВдоВ.

Виды % ставок:

- простые и сложные

- плавающие и фиксированные

По пассивным операциям, в частности по депозитам, банки обязаны создавать обязательные резервы. Резервные требования устанавливаются в целях ограничения кредитных возможностей банка и поддержания на уровне денежной массы в обращении. Обязанность выполнения резервных требований возникает с момента получения лицензии на право совершения соответствующих банковских операций и является необходимым условием их осуществления.

Обязательные резервы депонируются на соответствующих резервных счетах в ЦБ РФ и % на них не начисляются.