8. Классификация кредитов и основные принципы кредитования

Банковский кредит (БК) - это одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. БК представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от ЦБ. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного % или банк-го %.

БК классифицируется по ряду признаков:

1. По назначению (направлению):

- потребительский

- промышленный

- торговый

- сельскохозяйственный

- инвестиционный

- бюджетный

- межбанковский — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставка по межбанковским кредитам прямо зависит от ЦБ, являющегося активным участником и координатором рынка межбанк-х кредитов.

2. По срокам пользования:

- До востребования

- Срочные:

- Краткосрочные ссуды (до 1 года) предоставляются на восполнение временного недостатка СОС заемщика. Ставка % по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения.

- Среднесрочные ссуды (от 1 до 3 лет), предоставляются на цели производства и коммерческого характера.

- Долгосрочные ссуды (свыше 3 лет) используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение ОС, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности.

3. По способам погашения.

- Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика (традиционная форма возврата краткосрочных ссуд).

- Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора (используются при долгосрочных ссудах).

4. По размерам:

- Мелкие (величиной менее 1% СК банка)

- Средние (величиной от 1 до 5% СК банка)

- Крупные (более 5% СК банка)

5. В зависимости от сферы функционирования:

- ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов

- кредиты, участвующие в формировании оборотных фондов

6. По видам процентных ставок:

- Кредиты с фиксированной процентной ставкой, применяются при краткосрочном кредитовании.

- Плавающие процентные ставки - ставки, которые постоянно изм-ся в завис-ти от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.

- Ступенчатые - процентные ставки периодически пересматриваются, исп-ся в период сильной инфляции.

7. По числу кредитов:

- Кредиты, предоставленные одним банком.

- Синдицированные кредиты, предоставленные двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику.

- Параллельные кредиты - каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после соглас-я с заемщиком условий сделки, закл-ся общий договор.

8. Наличие обеспечения.

- Необеспеченные (бланковые)

- Доверительные ссуды, формой обеспечения возврата кот. является кред. договор. Предост-ся первоклассным по кредит-ти клиентам, с кот. банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.

- Контокоррентный кредит - выдается при использовании контокоррентного счета, кот. открывается клиентам, с кот. банк имеет длительные довер-е отн-я, п/п с исключительно высокой кредитной репутацией. Используется в 4 странах. «Гибридный» счёт, т.к. отражаются поступления и ссуды, платежи.

- Обеспеченные

Залоговые

- Договор залога. Залог имущества – кредитор- залогодержатель вправе реал-ть это им-о, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соотв-их % и неустоек по договору, предусм-х в случае его невып-я.

Гарантированные

- Договор поручительства - поручитель обяз-ся перед кредитором другого лица (заемщика) отвечать за исп-е последним своего обязательства.

- Гарантия - особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства между ЮЛ. Гарантом может быть любое ЮЛ, устойчивое в финансовом плане.

Застрахованные

- Страхование кредитных рисков. П/п-заемщик закл-т со страховой компанией договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в уст-ый срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90 % непогашенной заемщиком суммы кредита, включая % за польз-е кредитом.

Принципы кредитования – отражают сущность и содержание кредита, а также требование объективных эк-х законов, в том числе и в области кредитных отношений:

- Возвратность – банк может ссужать средства только на таких условиях, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и её обратный приток в банк. Возвратность реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита.

- Срочность – кредит должен быть возвращен в строго определенный срок, следовательно, срочность – это временная определенность возвратности кредита.

- Платность – заемщик должен внести банку определенную плату за пользование кредитом, реализация этого принципа осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента показывает «цену» кредита.

- Дифференцированность – КБ не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, кредит должен предоставляться только тем хозяйственным органам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

- Обеспеченность – наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.