Деньги, кредит, банки.

1. Денежная система России.

Денежная система – это исторически сложившееся и закрепленное национальным законодательством устройство денежного обращения в стране.

Основные положения современной денежной системы Российской Федерации состоят в том, что:

• официальной денежной единицей является рубль;

• исключительным правом эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории РФ обладает Банк России;

• соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не установлено, а официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется ЦБ РФ (по результатам торгов на Московской межбанковской валютной бирже);

• видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банкноты и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящихся па счетах ЦБ РФ;

• образцы банкнот и монет утверждаются Банком России и подлежат обязательной публикации в средствах массовой информации;

• наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения - документа, дающего право ЦБ РФ подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет.

Управление денежной системой осуществляет Центральный Банк (Банк России).

Элементы денежной системы:

1. Денежная единица – это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг.

2. Виды денежных знаков (банкноты, казначейские билеты и разменная монета).

3. Порядок обеспечения денежных знаков. В качестве обеспечения выпускаемых в обращение денег могут служить товарно-материальные ценности, золото и другие драгоценные металлы, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, гарантии Правительства, банков и др. организаций.

4. Эмиссионный механизм - представляет собой порядок выпуска денег в оборот и порядок их изъятия из оборота.

5. Порядок установления валютного курса.

6. Государственный орган, осуществляющий регулирование денежного обращения.

2. Организация безналичных расчетов в РФ.

Безналичные расчеты – это денежные расчеты, производимые путем записей на счетах в банках, когда денежные суммы списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации.

В настоящее время наиболее часто применяются следующие формы безналичных расчетов:

1. Расчеты платежными поручениями. Платежное поручение – расчетный документ, содержащий письменное распоряжение (приказ) плательщика своему банку о списании с его расчетного счета и зачислении на счет получателя определенной суммы денежных средств.

2. Расчеты платежными требованиями, представляющими собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной продукции (работ, услуг).

3. Расчеты чеками. Чек – это документ, который содержит приказ чекодателя банку о выплате с его расчетного (текущего) счета денежных средств в сумме, указанной в чеке, предъявителю чека.

4. Аккредитивная форма расчетов. Аккредитив - это вид банковского счета, открываемого по поручению (заявлению) плательщика в банке контрагента по хозяйственной операции на определенный срок для выполнения безналичных расчетов только с одним контрагентом и только для оплаты тех операций, которые указаны в аккредитивном заявлении.

5. Расчеты инкассовыми поручениями. Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Основополагающие принципы проведения операций с использованием системы безналичных расчетов. К данным принципам относятся:

1. Списание денежных средств со счета производится банком только по распоряжению владельца счета. Данное правило соблюдается путем использования специализированных форм расчетных документов (платежных поручений, расчетных чеков и аккредитивов) и акцептования документов на оплату плательщиком, если иное не предусмотрено договором банковского счета или законодательными актами;

2. Срочность платежа. Данный принцип означает, что все платежи должны производится в сроки, предусмотренные договорами, заключенными между участниками расчетов. Информация о сроках платежей позволяет хозяйствующим субъектам более точно планировать собственный денежный оборот и потребность в заемных средствах. Поскольку посредниками в безналичных платежах являются банки, от правильности действий которых зависит эффективность функционирования его клиентов, то сроки проведения платежей по банковским счетам регулируются законодательно: в частности, сроки платежей внутри одного региона не могут превышать 3 дней, а между регионами-5 дней.

3. Свобода выбора участниками формы осуществления расчетов. Названный принцип вытекает из основополагающего принципа рыночной экономики – экономической самостоятельности субъектов хозяйствования, предполагающей экономическую ответственность за результаты собственной деятельности. Кроме того, он подтверждается посреднической функцией банков.

3. Обеспеченность платежа. Списание средств со счета клиента банки могут производить только в пределах имеющихся остатков. В противном случае (при недостатке средств на счете клиента) неоплаченные документы помещаются в картотеку № 2. Наличие данной картотеки свидетельствует о кризисном финансовом состоянии клиента. Но банки могут сами выступать гарантом платежа, заключив с клиентом договор об овердрафтном кредитовании (кредитование счета клиента при недостатке средств на нем). Кроме того, такие формы расчетов, как аккредитивы и чеки предусматривают депонирование денежных средств для проведения платежей по операциям, указанным в договоре.