9.3.4. Бюджетная операция
С помощью документа «Бюджетная операция» необходимо отразить полученные услуги сторонних предприятий и организаций, а также заработную плату в составе общепроизводственных и общехозяйственных расходов. На рис. 77 в списке бюджетных операций представлены четыре вида услуг, которые будут участвовать в формировании бюджетных операций на следующий год. Так как эти операции однотипные, то подробно рассмотрим только одну - «Аренда помещений».
Рисунок 144 – Бюджетные операции
Рисунок 145 – Бюджетная операция «Аренда помещений»
Рисунок 146 – Зависимые обороты бюджетной операции «Аренда помещений»
В бюджетной операции «Заработная плата» необходимо отразить начисление заработной платы с учетом различных статей оборотов.
Рисунок 147– Бюджетная операция «Зарплата (ОПР)»
Рисунок 148 – Зависимые обороты бюджетной операции «Зарплата (ОПР)»
9.3.5. Формирование и настройка бюджетов
Составим список бюджетов на основе схемы первого раздела. Такое количество и содержание бюджетов не является ни исчерпывающим, ни обязательным. Бюджетов должно быть столько, сколько нужно для эффективного управления предприятием.
Рисунок 149 – Список бюджетов
Создавая список бюджетов, определяем
наименование бюджета;
полное наименование (для вывода в отчеты);
тип бюджета (бюджет доходов и расходов, бюджет движения денежных средств, прочие оборотные бюджеты).
Справочнику «Бюджеты» подчинены справочники «Статьи бюджета» и "Счета бюджета", с помощью которых возможно включить в бюджет любую статью оборотов и любые остатки по плану счетов бюджетирования. Настройка элемента справочника определяет форму бюджета по составу и размещению. Проведем настройку бюджетов.
Рисунок 150 – Статьи бюджета продаж
Выходная форма бюджета делится на три блока:
Остатки на начало периода по счетам, определенным для конкретного бюджета в справочнике «Счета бюджета».
Обороты по статьям, определенным для конкретного бюджета в справочнике «Статьи бюджета».
Остатки на конец периода по счетам бюджетирования
9.3.6. Копирование данных бюджетирования
Обработка предназначена для создания новых бюджетных операций и документов расчета по моделям бюджетирования на основании уже существующих. Возможны два варианта использования обработки:
Копирование из интервала в интервал.
Распределение нормированных значений.
В обоих вариантах копирования возможно указать правила отбора исходных данных для копирования по измерениям бюджетирования и (или) правила установки новых значений аналитики бюджетирования для формируемых транзакций.
Рисунок 151 – Обработка «Копирование данных бюджетирования»
При копировании из интервала в интервал скопированные документы расчетов пересчитываются и проводятся в соответствии с новой датой расчета по документу.
После выполнения копирования необходимо:
перейти на закладку «Новые бюджетные операции» и провести сформированные операции нажатием соответствующей кнопки;
перейти на закладку «Новые документы расчета по модели» рассчитать и провести сформированные документы нажатием соответствующих кнопок.
В нашем случае копируем бюджетные операции и расчеты по моделям бюджетирования по сценарию «Реальный(месяц)» из периода январь 2007 в период февраль 2007.
Рисунок 152 – Закладка «Новые бюджетные операции»
Рисунок 153 – Закладка «Новые документы расчетов по моделям»
Получаем уже 12 бюджетных операций и 20 моделей расчетов за январь-февраль 2007. Далее исходным периодом устанавливаем январь-февраль 2007, а новым март-апрель 2007. Удваиваем тем самым и операции и расчеты. Повторяем еще два раза. Январь-апрель 2007 копируем в май-август 2007 и сентябрь-декабрь 2007. В итоге имеем 72 бюджетных операций и 120 расчетов по моделям бюджетирования по сценарию «Реальный (месяц)».