- •Министерство образования и науки
- •I. Организационно-методический раздел
- •1. Цель курса
- •2. Задачи курса
- •3. Перечень компетенций, формируемых при изучении дисциплины
- •4. Место курса в системе гуманитарных знаний
- •II. Рабочая программа учебной дисциплины (модуля) Темы и их краткое содержание общая часть
- •Тема 1. Юридическая конструкция налога и сбора. Принципы налогообложения. Функции и виды налогов
- •Тема 2. Понятие налогового права, предмет и методы правового регулирования
- •Тема 3. Налоговые правоотношения и их структура
- •Тема 4. Порядок исполнения обязанности по уплате налогов и сборов
- •Тема 5. Обеспечение исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов. Правовое регулирование зачета и возврата излишне удержанных сумм налогов, сборов и пени
- •Тема 6. Налоговый контроль
- •Тема 7. Виды юридической ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах. Понятие налоговых правонарушений и ответственности за их совершение
- •Тема 8. Налоговые споры и способы защиты прав налогоплательщиков
- •Особенная часть
- •Тема 9. Правовые основы взимания федеральных налогов и сборов
- •Тема 10. Правовые основы взимания региональных и местных налогов и сборов
- •III. Методическое обеспечение учебной дисциплины (модуля)
- •1. Планы практических занятий Тема: Юридическая конструкция налога и сбора. Принципы налогообложения. Функции и виды налогов
- •Тема: Понятие налогового права, предмет и методы правового регулирования
- •Тема: Налоговые правоотношения и их структура
- •Тема: Порядок исполнения обязанности по уплате налогов и сборов
- •Тема: Налоговый контроль
- •Тема: Виды юридической ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах. Понятие налоговых правонарушений и ответственности за их совершение
- •Тема: Налоговые споры и способы защиты прав налогоплательщиков
- •Тема: Правовые основы взимания федеральных налогов и сборов
- •Тема: Правовые основы взимания региональных и местных налогов и сборов
- •2. Материалы по текущему и итоговому контролю усвоения дисциплины
- •2.1. Примерная тематика курсовых работ
- •2.2. Примерная тематика дипломных работ
- •2.3. Перечень вопросов к экзамену
- •2.4. Форма итогового контроля
- •IV. Распределение часов дисциплины по темам и видам работ
- •V. Информационные ресурсы дисциплины Нормативные акты
- •Постановления высших судебных инстанций
- •Базовые учебники
- •Основная учебная литература по курсу
- •Дополнительная литература по курсу
- •Публикации в периодических изданиях и в сети Интернет
Основная учебная литература по курсу
Алексеев С. С. Право собственности. Проблемы теории / С. С.Алексеев. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Норма, 2008. – 240 с.
Банковское право Российской Федерации. Учебник. В 2 т. / Г. А. Тосунян, Ю. А. Викулин, А. М. Экмалян. – М., 2002.
Берендтель Э. Н. Русское финансовое право: Лекции, читанные в Императорском Училище Правоведения. – СПб.: Типо-Литографии С.-Петерб. Одиночной Тюрьмы, 1914. – 457 с.
Грачева Е. Ю. Финансовое право: учебное пособие / Е. Ю. Грачева и Э. Д. Соколова. – М., 2002.
Ершов В. А. Все о земельных отношениях: кадастровый учет, право собственности, купля-продажа, аренда, налоги, ответственность. – М.: ГроссМедиа, РОСБУХ, 2009. – 416 с.
Зуев В. М. Финансовое право Российской Федерации: учебн.-метод. комплекс / В. М. Зуев. – Томск, Изд-во НТЛ, 2006. – 208 с.
Крохина Ю. А. Валютное право: учебник / Ю. А. Крохина, Ю. Л. Смирникова, Ю. В. Тютина. – М.: Высшее образование, 2007. – 378 с.
Кобзарь-Фролова М. Н. Концептуальные основы теории налоговой деликтологии: Монография. – М.: ВГНА, 2010. – 473 с.
Кобзарь-Фролова М. Н. Налогово-правовой статус иностранных юридических лиц: автореф. дис. ... канд.юридич.наук. – М., 2004.
Пахомова Н. Н. Основы теории корпоративных отношений (правовой аспект). – Екатеринбург: Налоги и финансовое право, 2004. – 208 с.
Пахомова Н. Н. Цивилистическая теория корпоративных отношений. Екатеринбург: Налоги и финансовое право, 2005. – 336 с.
Савсерис С. В. Категория «недобросовестность» в налоговом праве. – М.: Статут, 2007. – 191 с.
Финансовое право: учебник / А. Р. Батяева, К. С. Бельский, Т. А. Вершило [и др.]; отв. ред. С. В. Запольский. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: КОНТРАКТ, Волтерс Клувер, 2011. – 792 с.
Финансовое право [электронный ресурс]. – М.: Юстицинформ, 2005. – CD ROM.
Финансовое право: учебн. пособие / Отв. ред. И. В. Руковишникова. – 2-е изд. перераб. и доп. – М.: Норма, 2009. – 592 с.
Финансовое право: учебник / Отв. ред. Н. И. Химичева. – 4-е изд. перераб. и доп. – М.: Норма, 2008. – 768 с.
Финансовое право: учебник / Под ред. профессора О. Н. Горбуновой. – М., 2003.
Финансовое право: учебник / Под ред. профессора С. В. Игнатьевой. – СПб.: СПб Университет МВД РФ, 2004.
Фролов И. В. Финансовое право России: курс лекций для вузов / И. В.Фролов. – Новосибирск: Изд-во Сибирь, 2002. – 296 с.
Фадейкина Н. В. Финансовый контроль в сфере государственного сектора экономики / Н. В. Фадейкина, В. А. Воронова. – Новосибирск: СИФБД, 2002. – 414 с.
Щекин Д. М. Налоговые риски и тенденции развития Налогового права / Под ред. С. Г. Пепеляева. – М.: Статут, 2007. – 236 с.
Чиркин В. Е. Юридическое лицо публичного права / В. Е. Чиркин. – М.: Норма, 2007. – 352 с.
Эриашвили Н. Д. Финансовое право: учебник / Н. Д. Эриашвили. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Юнити-Дана, Закон и право, 2008. – 208 с.
Дополнительная литература по курсу
Аганбегян А. А. Кризис: беда и шанс для России / А. Аганбегян. – М.: АСТ: Астрель, 2009. – 285 с.
Алексеев С. С. Общая теория права. В 2 т. / С. С. Алексеев. – М.: Юрид. лит., 1982. – Т. 2. – 360 с.
Алексеев С. С. Право: азбука – теория – философия: опыт комплексного исследования / С. С.Алексеев. – М.: Статут, 1999. – 712 с.
Актуальные проблемы развития финансового права в Российской Федерации: сб. статей / Под ред. В. М. Зуева. – Томск: Изд-во НТЛ, 2007. – 152 с.
Грибов А. Ю. Институциональная теория денег: сущность и правой режим денег и ценных бумаг / А. Ю.Грибов. – М.: РИОР, 2008. – 200 с.
Гвоздев С. В. Правовые формы контрольно-надзорной деятельности налоговых органов: дис. ... канд. юрид. наук. – М., 2004. – 310 с.
Доброхотова В. Б., Лобанов А. В. Налоговые проверки: книга для налогоплательщика и налоговика. – М.: МЦФЭР, 2004. – 488 с.
Запольский С. В. Дискуссионные вопросы теории финансового права: монография / С. В. Запольский. – М.: РАП, Эксмо, 2008. – 160 с.
Кийосаки Р. Т. Квадрант денежного потока / Р. Т. Кийосаки, Ш. Лектер; пер. с англ. Л. А. Бабук. – 2-е изд. – Минск: Пупурри, 2009. – 400 с.
Купер Дж. Природа финансовых кризисов. Центральные банки, кредитные пузыри и заблуждения эффективного рынка / Д. Купер; пер. с англ. Г. Панкова. – Изд-во Harriman House Ltd, 2008; BestBusinessBooks, 2010. – 210 с.
Махина С. Н. Административная децентрализация в Российской Федерации: монография / С. Н. Махина. – Воронеж: Изд-во Воронеж. гос. ун-та, 2005. – 336 с.
Пансков В. Г. Налоги и налогообложение в Российской Федерации: учебник для вузов / В. Г. Пансков. – М., 2001.
Попов В. В. Защита прав и законных интересов субъектов правоотношений в сфере налогообложения: вопросы теории и практики: автореф. дисс. … д-ра юридич. наук / В. В. Попов; ФГБОУ ВПО «Саратовская государственная юридическая академия». – Саратов, 2012. – 54 с.
Рудольф фон Иеринг. Юридическая техника / Сост. А. В. Поляков. – М.: Статут, 2008. – 231 с.
Сперанский М. М. У истоков финансового права / М. М. Сперанский, Н. И. Тергенев, М. Ф. Орлов; сост. А. А. Ябулганов. – М.: Статут, 1998. – 432 с.
Соловьев И. Н. Реализация уголовной политики в России в сфере налоговых преступлений: проблемы и перспективы: автореф. дисс. ... д-ра юрид. наук. – М., 2004.
Смирнов Д. А. Принципы российского налогового права: теоретические и практические аспекты формирования и реализации: автореф. дис. … д-ра юрид. наук / Д. А. Смирнов; ГОУ ВПО «Саратовская государственная академия права». – Саратов, 2011. – 58 с.
Тихомиров Ю. А. Публичное право / Ю. А. Тихомиров. – М.: Изд-во БЕК, 1995. – 339 с.
Тихомиров Ю. А. Современное публичное право: монографический учебник / Ю. А. Тихомиров. – М.: ЭКСМО, 2008. – 448 с.
Тосунян Г. А. Валютное право Российской Федерации: учебное пособие / Г. А. Тосунян, А. В. Емелин. – М., 2002.
Щекин Д. М. Юридические презумпции в налоговом праве. – М.: МЗ Пресс, 2002. – 62 с.
Щур Д. Л. Налоговое право в схемах: учебное пособие / Л. Д. Щур, И. С. Шаповалов. – М., 2002.