Тема 18. Валютное законодательство, валютное регулирование и валютный контроль

Задание 1

На одном из занятий по финансовому праву студент А.В. Морголин пояснил, что под валютой Российской Федерации понимается иностранная валюта, имеющаяся в распоряжении Центрального банка РФ, а также драгоценные металлы.

Правильно ли ответил А.В. Морголин?

Задание 2

ООО «Поместье» заключило договор с ОАО «Гончар» на поставку керамической плитки на сумму 2000 долл. США.

Налоговый орган, осуществляя контроль за налогообложением, указал ООО «Поместье» на нарушение валютного законодательства.

Поясните, в чем заключается это нарушение.

Задание 3

Г.В. Храмов, являясь резидентом РФ, решил при выезде на отдых в Испанию взять с собой 11,3 тыс. долл. США наличными.

Законны ли будут действия Г.В. Храмова?

Какие органы осуществляют контроль за вывозом (и соответственно ввозом) наличной иностранной валюты?

Какие документы определяют легитимность (законность) этих отношений?

Задание 4

ООО «Шуршалочка» решило создать дочернее предприятие «Шорох», которое бы занималось, в частности, куплей-продажей иностранной валюты. В этих целях учредители обратились в Центральный банк РФ для получения лицензии на осуществление банковской операции купли-продажи валюты.

Какое решение должен принять ЦБ РФ?

Задание 5

И.К. Мосин, являясь резидентом РФ, в 1998 г. ввез из США в Россию 20 тыс. долл. США. Этот факт подтвержден таможенной декларацией.

В 2000 г. И.К. Мосин, выезжая в Германию, решил взять с собой 12 тыс. долл. США. Однако соседка ему пояснила, что такую сумму нельзя вывозить за границу. Для этого необходимо разрешение ЦБ РФ.

Имеет ли право И.К. Мосин вывезти в Германию указанную сумму без разрешения ЦБ РФ?

Задание 6

В.И. Перескоков обратился в Верховный Суд РФ с заявлением о признании недействительным указания Центрального Банка РФ «О порядке работы с наличной иностранной валютой». Во-первых, форма акта, по его мнению, не соответствует требованиям, установленным Правилами подготовки нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти и их государственной регистрации. А во-вторых, это указание было опубликовано через 30 дней после его государственной регистрации, тогда как согласно Указу Президента РФ «О порядке опубликования и вступления в силу актов Президента РФ, Правительства РФ и нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти» оно подлежало опубликованию в течение 10 дней после государственной регистрации.

Представитель ЦБ РФ в суде пояснил, что согласно ст. 7 ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» Банк России самостоятельно определяет порядок введения в действие своих актов.

Дайте юридический анализ дела.

(Указ Президента РФ «О порядке опубликования и вступления в силу актов Президента РФ, Правительства РФ и нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти» от 23 мая 1996 г.; ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10 июля 2002 г.; Правила подготовки нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти и их государственной регистрации. утв. Постановлением Правительства РФ от 13 августа 1997 г.)

Задание 7

Определите предмет финансового права в области валютного регулирования.

Задание 8

Определите особенности финансово-правовых валютных отношений. Назовите виды субъектов этих правоотношений.

Задание 9

Раскройте полномочия Банка России как органа валютного регулирования и валютного контроля.

Задание 10

Нештучный И.И. был задержан таможенными органами в аэропорту Шереметьево за то, что 18 марта 2003 г. пытался провести через таможенную границу 2000 долл. США без декларации. Согласно действовавшим на тот момент правилам, физические лица могли вывозить иностранную валюту без декларации на сумму, не превышающую 1500 долл. США. В отношении Нештучного И.И. было начато производство по делу о нарушении таможенных правил по ст. 16.1 КоАП РФ.

Через несколько дней вступил в силу новый порядок вывоза физическими лицами из Российской Федерации наличной иностранной валюты, разрешающий вывозить без декларирования иностранную валюту в размере не превышающем 3000 долл. США. Нештучный И.И. обратился с ходатайством о прекращении в отношении него дела о нарушении таможенных правил на основании КоАП РФ, полагая, что данный порядок отменил ответственность за совершенное им правонарушение, следовательно, имеет обратную силу.

Начальник таможни аэропорта Шереметьево отклонил данное ходатайство, поскольку изменился не закон, устанавливающий административную ответственность, а порядок вывоза иностранной валюты, а эти нормы обратной силы не имеют.

Как следует разрешить данное дело?

Какой отрасли права и в какой части нарушено законодательство РФ? Разберите детально по существу дела.

(КоАП РФ; Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле в РФ»; Определение Конституционного Суда РФ от 16 января 2001 г. по делу гр. Скородумова).

Задание 11

Укажите установленные Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ от 10.12.2003 г. основания признания сделок недействительными.

Какое правовое последствие влечет за собой признание сделки недействительной?

Задание 12

Руководствуясь указанием Банка России «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций» от 12.12.99 г. № 500-У (с изм. И доп.):

– раскройте содержание возложенных на банки контрольных обязанностей;

– назовите меры воздействия, применяемые к уполномоченным банкам при неисполнении.

Задание 13

Около здания почтамта, вблизи универмага «Кострома» группа молодых людей занимается обменом, скупкой валюты и мобильных телефонов. Опираясь на нормы федерального законодательства:

– поясните, правомерна ли их деятельность;

– укажите нормы каких федеральных законов регулируют эту деятельность и как;

– если, по вашему мнению, эта деятельность не законна, нормы какого федерального законодательства могут содержать состав правонарушения и какие санкции предусмотрены.