24. Страхование аннуитетов (рент). Виды договоров, структура договора.

Аннуитет представляет собой страховой договор, по которому выплачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подписании договора. Если при традиционном страховании жизни выплата осуществляется единовременно, когда застрахованный умирает, то аннуитеты, напротив, гарантируют выплату периодических сумм дохода пока застрахованный остается в живых.

На практике годовая рента может выплачиваться и ежеквартально, и ежемесячно, но в сумме равна начисленной за год.

Обычно для оплаты единовременной премии используются страховые суммы, накопленные по смешанному страхованию жизни или страхованию на дожитие. Иногда разрешается оплачивать покупку аннуитета в рассрочку. Аннуитеты могут быть пренумерандо (выплачиваются заранее) и постнумерандо (выплачиваются с опозданием).

В первом случае выплата осуществляется в первый день периода, за который назначается рента, т. е. в начале года, квартала, месяца. Во втором случае выплата наступает по окончании выплатного периода. Чаще всего аннуитеты покупают при выходе на пенсию или для оплаты образования детей (в пользу третьего лица). Для определения страховых тарифов по аннуитетам используют таблицы смертности не для населения в целом, а для населения, имеющего более высокие показатели здоровья и соответственно более низкие коэффициенты смертности.

Существуют следующие виды аннуитетов:

1. простой аннуитет. При оплате однократной премии застрахованному выплачивается годовая рента пожизненно;

2. отложенный аннуитет. При заключении договора оговаривается период между заключением договора и началом выплаты ренты. На этот отложенный период назначаются периодические премии для оплаты страхователем аннуитета;

3. срочный аннуитет. Страховой договор предусматривает выплату ренты только до строго оговоренной даты или до наступления смерти, в зависимости от того, какой из этих периодов будет короче;

4. гарантированный аннуитет. По договору предусматривается выплата ренты в течение гарантированного срока независимо от того, наступила в этот период смерть застрахованного или нет. Таким образом, в случае смерти застрахованного в течение фиксированного периода рента будет выплачиваться наследникам до окончания этого периода. Общая сумма ренты может быть выплачена наследникам единовременно;

5. аннуитеты с защитой капитала. По этому договору застрахованный или его наследники получают полную стоимость уплаченных премий в любом случае. Застрахованному гарантируется пожизненная выплата дохода. Если же застрахованный умирает прежде, чем общая сумма выплаченной ренты будет равна сумме уплаченных премий, то оставшаяся разница выплачивается наследникам

24. Страхование жизни. Сущность, виды и формы.

Страхование жизни — страхование, предусматривающее защиту долговременных интересов страхователя. Предусматривает, как правило, регулярные долговременные финансовые отношения между страхователем и страховщиком.

Одной из основных целей страхования жизни является накопление определенных денежных сумм, например, к выходу на пенсию, или к совершеннолетию, или к другим событиям в жизни застрахованного лица. Договоры личного страхования могут заключаться в отношении имущественных интересов граждан, которые не противоречат действующему законодательству, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением.

К видам страховой деятельности в личном страховании относятся:

1. страхование жизни;

2. пенсионное страхование;

3. страхование от несчастных случаев и болезней;

4. медицинское страхование.

Каждый из этих видов страховой деятельности имеет свой конкретный объект страхования и перечень страховых рисков, на случай наступления, которых заключаются соглашения страхования.

Личное страхование связано со страхованием жизни на случай смерти лица, которое заключило договор страхования.

При этом целью заключения договора страхования есть защита имущественных интересов не столько самого страхователя, сколько членов его семьи, так как страховые выплаты осуществляются после смерти страхователя его потомкам или предназначенной для получения суммы лицу (лицам).

Мировая страховая практика и законодательство других стран подразделяют страхования жизни и другие виды личного страхования, выдвигая разные требования к страхованию жизни и соглашений других видов личного страхования, а также разные требования к страховым компаниям, которые занимаются проводкой страхования жизни и компаний, которые осуществляют другие виды страхования.

Это связано с тем, что при страховании жизни, в силу характера страхового риска (дожитие до истечения срока страхования или смерти на протяжении этого срока), а также долгосрочности распределения страхового риска и значительных страховых сумм, предполагается другой порядок оценки страхового риска, установление размера страховой суммы и расчета страховщиком цены страховой услуги - страховой премии, которая подлежит уплате страхователем согласно соглашению страхования.

Особенностью страхования жизни есть также то, что страховщик, который концентрирует страховые взносы на протяжении продолжительного времени, чтобы заинтересовать страхователя в заключении соглашения, включает в расчетах страхового тарифа и гарантированную страхователю доходность, причиной появления которой есть прибыль от инвестиционной деятельности страховщика.

Другой принципиальной чертой, которая отличает соглашения страхования жизни с условием страховой оплаты дожития страхователя до истечения срока страхования - право страхователя на получение выкупной суммы при досрочном прекращении договора страхования. Договоры личного страхования могут заключаться в отношении имущественных интересов граждан, которые не противоречат действующему законодательству, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением.

Взносы, как правило, выплачиваются регулярно (например, ежемесячно) в течение накопительного периода (от момента заключения договора страхования до момента наступления страхового случая). В течение всего накопительного периода страховщик осуществляет операции с деньгами клиента, вкладывая их в различные активы (банковские депозиты, ценные бумаги, недвижимость и др. активы). В результате к моменту наступления страхового случая (дожитие застрахованным до определенного срока) накапливается сумма, значительно превышающая сумму накопленных взносов, за счет капитализации (процентного дохода) накопленной суммы.

Страховщик выплачивает страховое обеспечение как правило в виде пожизненного аннуитета (пожизненной финансовой ренты). Иногда в договорах может быть предусмотрена разовая выплата всей страховой суммы, после чего все обязательства страховщика по договору заканчиваются.