Материалы для самостоятельной работы

1. Дайте определения следующим ключевым понятиям:

Вексель

Простой и переводной вексель

Финансовый и коммерческий вексель

Индоссамент

Тратта

Трассант

Трассат

Ремитент

Акцепт

Аваль

Аллонж

Учет векселей

Инкассирование векселей

Домициляция векселей

Вексельный кредит

Протест векселя

Соло-вексель

Чек

Денежный чек

Расчётный чек

Кроссированный чек

Депозитный сертификат

Сберегательный сертификат

Цессия

Коносамент

Складское свидетельство

2. Вопросы и задания для обсуждения:

1. Какие отличительные черты присущи векселю?

2. Почему вексель признается неэмиссионной ценной бумагой?

3. В чем отличие переводного векселя от простого?

4. Может ли простой вексель быть передан по индоссаменту?

5. Кто является основным плательщиком по векселю?

6. В чём сущность аваля?

7. Может ли нефинансовая фирма выпускать финансовые векселя?

8. Как определяется доходность векселя и от чего она зависит?

9. В чем состоит разница между чеком и векселем?

10. Каковы особенности эмиссии и обращения банковских сертификатов?

11. В чем общность и различия между депозитным и сберегательным сертификатом?

12. Каковы основные характеристики коносамента и складского свидетельства?

3. Тесты:

1. Казначейские векселя США размещаются на аукционе:

а) двойном;

б) простом;

в) онкольном;

г) голландском.

2. Лицо А оплатило поставку товара векселем, однако в силу некоторых причин договор поставки был расторгнут. В этом случае вексель:

а) теряет вексельную силу;

б) имеет силу долговой расписки;

в) имеет вексельную силу.

3. Обязанными по векселю лицами являются:

а) индоссанты, кроме поставивших безоборотную оговорку;

б) акцептант;

в) авалисты;

г) все векселедержатели;

д) векселедатель.

4. Главный и последний плательщик по простому векселю – это …

5. Главным и последним плательщиком по переводному векселю является:

а) авалист;

б) векселедатель;

в) первый индоссант;

г) лицо, указанное в векселе в качестве плательщика;

д) акцептант.

6. Трассат становится обязанным по векселю лицом с момента:

а) подписания векселя трассантом;

б) акцепта векселя;

в) предъявления векселя к акцепту;

г) получения векселя ремитентом;

д) предъявления векселя к платежу.

7. Плательщик по переводному векселю акцептовал его только на часть суммы. В этом случае плательщик:

а) несет ответственность за всю сумму;

б) несет ответственность согласно содержанию акцепта;

в) не несет никакой ответственности по данному векселю, так как вексель считается недействительным.

8. В случае непредъявления векселя к платежу в положенный срок риск неплатежа по векселю ложится на:

а) векселедателя;

б) плательщика по векселю;

в) векселедержателя;

г) любого из обязанных по векселю лиц.

9. Векселедержатель предъявил к оплате неакцептованный переводной вексель. Плательщик в этом случае оплатить вексель:

а) обязан;

б) не обязан.

10. Добавочный лист, присоединенный к векселю для совершения передаточных надписей, называется ...

11. Вексель, имеющий согласие плательщика на его оплату, называется ...

12. Предложение чекодателя плательщику осуществить платеж с соблюдением каких-либо требований … быть обусловлено.

а) может;

б) не может;

в) обязательно должно.

13. Плательщиком по чеку является …

14. В чековом обращении индоссамент:

а) допускается;

б) не допускается;

в) обязательно должен иметь место.

15. Индоссамент по чеку … содержать какие-либо условия.

а) может;

б) не может;

в) утверждение не имеет смысла.

16. Чек может быть индоссирован:

а) юридическим лицом;

б) плательщиком по чеку;

в) чекодателем;

г) физическим лицом.

17. Главным ответственным лицом по чеку является …

18. Чек, выписанный на определенное лицо с оговоркой "не приказу", называется ...

19. В случае досрочного предъявления сберегательного сертификата к оплате банк-эмитент:

а) обязан выплатить сумму вклада и проценты по ставке "до востребования";

б) обязан выплатить только сумму вклада;

в) обязан выплатить сумму вклада и процентов полностью;

г) не обязан оплачивать данный сертификат.

20. Депозитные и сберегательные сертификаты … обращаться путем индоссамента.

а) могут;

б) не могут;

в) обязательно должны.

21. Уступка права требования по именным депозитным и сберегательным сертификатам осуществляется посредством ...

22. Уступка прав требования по депозитным и сберегательным сертификатам на предъявителя осуществляется посредством:

а) индоссамента;

б) купли-продажи;

в) цессии;

г) простого вручения.

23. Цедент перед цессионарием за недействительность требования:

а) отвечает;

б) не отвечает.

24. Цедент перед цессионарием за неисполнение требования должником:

а) отвечает;

б) не отвечает.

25. Депозитные и сберегательные сертификаты могут погашаться:

а) векселями;

б) депозитными и сберегательными сертификатами с более поздними сроками погашения;

в) чеками;

г) деньгами;

д) товарами.

26. Лицо, уступающее свое право требования по банковскому сертификату, называется …

27. Простое складское свидетельство - это ценная бумага, которая:

а) дает право только получить товар со склада по окончании срока хранения;

б) предоставляет право распоряжаться товаром, хранящимся на складе, в полном объеме;

в) дает право продать товар, хранящийся на складе, путем продажи самого простого складского свидетельства;

г) подтверждает факт принятия товара на хранение;

д) дает право только залога хранящегося на складе товара.

28. Складское свидетельство как часть двойного складского свидетельства - это ценная бумага, которая:

а) предоставляет право распоряжаться товаром, хранящимся на складе;

б) не дает права получить товар со склада по окончании срока хранения;

в) дает право только залога хранящегося на складе товара;

г) подтверждает факт принятия товара на хранение;

д) дает право продать товар, хранящийся на складе, путем продажи самого

складского свидетельства.

29. Складское свидетельство как часть двойного складского свидетельства … обращаться отдельно от залогового свидетельства.

а) может;

б) не может;

в) обязательно должно.

30. Складские свидетельства - это ценные бумаги:

а) рыночные;

б) нерыночные;

в) долевые;

г) товарораспорядительные;

д) именные.

31. Складское свидетельство это ценная бумага, которую выдаёт …

32. Передача прав по простому складскому свидетельству осуществляется посредством …

33. Закладная удостоверяет право:

а) на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой имущества;

б) залога на указанное в договоре об ипотеке имущество;

в) распоряжаться указанным в договоре об ипотеке имуществом.

34. Эмитентом депозитных и сберегательных сертификатов могут выступать …

35. Предметом требования по векселю могут быть:

а) вещи, включая деньги и ценные бумаги;

б) деньги и ценные бумаги;

в) деньги;

г) деньги, включая вещи и ценные бумаги, также иные имущественные права.

36. Индоссамент – передаточная надпись на ценной бумаге, удостоверяющая переход прав по этому документу к другому лицу:

а) является односторонней сделкой;

б) является безусловной и полной передачей прав по ценной бумаге;

в) может быть частичным.

37. Инкассирование векселя банком - это:

а) выполнение банком поручения векселедержателя по получению платежа по векселю в установленный срок;

б) оплата векселя по поручению векселедателя, который по предварительной договоренности с банком указывает место платежа;

в) покупка вексельных долгов, когда векселедержатель делает передаточную надпись покупателю векселя с оговоркой типа "без оборота на меня";

г) учёт векселя банком.

38. Домициляция векселей банком - это:

а) учет векселей банком;

б) проведение платежей банком по поручению векселедателей или трассантов проводит в установленный срок;

в) выполнение банком поручений векселедержателей по получению платежей по векселям в установленный срок;

г) покупка банком вексельных долгов.

39. Документом, удостоверяющим право его держателя распоряжаться грузом, указанным в этом документе, является:

а) варрант;

б) коносамент;

в) коммерческий вексель;

г) опцион.

4. Расчётные задания:

1. Определите учетную цену векселя номиналом (подлежащему погашению векселедателем) 1000 долл., за два месяца до его погашения. Учетная вексельная ставка – 30%.

2. Продается вексель коммерческого банка номиналом 5000 руб. с купонной ставкой 10% годовых. Вексель был эмитирован 50 дней тому назад и будет погашен через 40 дней. Какую максимальную цену может отдать за этот вексель инвестор, если его приемлемая норма прибыли равна 12%? Меняется ли и в какую сторону эта цена, если приемлемая норма прибыли: а) растет; б) снижается?

3. Номинальная цена векселя – 1,2 млн. рублей. Банк покупает его, выплачивая 1 млн. рублей за 6 месяцев до наступления срока платежа по векселю. Определить учётный процент и учётную ставку по вексельному кредиту.

4. Определить цену векселя номиналом 10 тыс. руб., до погашения которого остается 45 дней, а дисконтная ставка составляет 10% годовых.

5. До погашения депозитного сертификата номиналом 10 тыс. руб. осталось 90 дней. Процентная ставка по сертификату составляет 14 % годовых. Требуемая норма прибыли по данному виду ценных бумаг составляет 13 % годовых. Определить цену сертификата.

6. Сберегательный сертификат сроком действия 3 года имеет номинал 1000 руб. Проценты выплачиваются раз в полгода. Процентная ставка на первый год – 12% годовых. Требуемая норма прибыли составляет 13 % годовых. Определить цену сертификата.

7. Имеются данные о трех ценных бумагах. Первая бумага - облигация компании АА с погашением через 15 лет; вторая - краткосрочный государственный вексель с погашением через 90 дней; третья - государственная облигация с погашением через 15 лет. Известно, что доходность каждой ценной бумаги либо 6%, либо 7,5, либо 9,2%. Распределите эти доходности между упомянутыми ценными бумагами. Дайте объяснение вашему выбору. Что характеризуют разницы между значениями доходности (с позиции риска)?

5. Темы докладов:

1. Проблемы вексельного обращения в России.

2. Выпуск и обращение векселей местных органов власти.

3. Выпуск векселей коммерческими банками.

4. Вексельное кредитование.

5. Инкассирование и домициляция векселей.

6. Факторинг.

7. Особенности выпуска и обращения банковских сертификатов в РФ.

8. Роль чекового обращения в организации безналичных расчётов в нашей стране и за рубежом.

9. Проблемы обращения коносаментов и складских свидетельств в России.