2. Индивидуальная карточка учета сумм начисленных выплат и иных вознаграждений, сумм страховых взносов на обязательное пенсионное страхование

Индивидуальная карточка учета сумм начисленных выплат и иных вознаграждений, а также сумм страховых взносов разработана в соответствии с Налоговым кодексом РФ.

Путь от главного меню

Заработная плата  Отчеты  Отчеты по налогам на ФОТ  Карточка индивидуального учета выплат и сумм СВ/ЕСН

Для получения индивидуальной карточки в интерфейсе задания параметров (см. рис. 17.2) необходимо:

Рис. 17.2. Индивидуальная карточка по ЕСН/СВ

• В полях Формировать загодимесяцопределить период, за который формируется отчет.

• Форма отчета–письмо ПФР от 26.01.2010.

• Код тарифа –внесенное значение будет отображаться в карточке, если значение не заполнено, по умолчанию выводится01. В случае, если используется несколько тарифов, их значения присваиваются в классификаторе «Ставки социальных налогов» для каждой шкалы. В этом случае данный параметр в карточке не заполняется.

• При формировании отчета предусмотрены Фильтры по:

• подразделению;

• работникам.

Для формирования отчета следует нажать экранную кнопку [Сформировать].

3. 2-НДФЛ

Справка 2-НДФЛ – «Справка о доходах физического лица за год» формируется по установленному образцу (соответствует Приказу МНС РФ от 13.10.2006 № САЭ-3-04/706@).

Путь от главного меню

Заработная плата  Отчеты  Отчеты в налоговую инспекцию  Справки в налоговую инспекцию

В открывшемся интерфейсе «Параметры справки о доходах физического лица (2-НДФЛ)»(см. рис. 17.5) задаются следующие параметры:

Рис. 17.5. Параметры справки о доходах физического лица (2-НДФЛ).

Закладка «Основные»

На закладке «Основные» необходимо заполнить следующие параметры:

• Формировать за год – вводится с клавиатуры год, за который необходимо сформировать справку;

• НачальныйиКонечный месяц- выбираются месяцы, за которые необходимо сформировать справку;

• Выгрузка данных – форму необходимо формировать с параметромпо подразделениям отнесения затрат(с заданиемГлубины иерархии);

• Режим формирования –предварительный просмотрили для подачи в ИФНС. Рекомендуется вначале сформировать справку в режиме предварительного просмотра и затем (после проверки и если нет ошибок) сформировать ее в режиме подачи в налоговую инспекцию.

• Учет совместительства:

• с учетом совместительства– при этом для сотрудника формируется одна справка с учетом смежных лицевых счетов;

• без учета совместительства – при этом открывается дополнительный фильтр поВыберите вид работы с возможностью множественного выбора вида работ.

• Учет даты увольнения– с учетом установленного фильтра формирование справок будет осуществлено:

• по работающим сотрудникам– у кого не заполнена дата увольнения в ЛС;

• по уволенным сотрудникам– у кого заполнена дата увольнения в ЛС;

• независимо от даты увольнения.

• Фильтрпо: устанавливается нужный фильтр поподразделению/работникам

На закладке «Дополнительные» необходимо заполнить следующие параметры:

Рис. 17.6. Параметры справки о доходах физического лица (2-НДФЛ).

Закладка «Дополнительные»

• Дата составления отчета – по умолчанию проставляется текущая дата, при необходимости заполняется вручную.

• Учитывать доудержание налога за период с … по – указывается диапазон месяцев, за которые будет учитываться удержанный налог за прошлый период.

• Формировать платежные поручения:

  • Из удержаний ­ - сумма уплаченного налога приравнивается к сумме удержанного;

  • Из реестров – сумма уплаченного налога рассчитывается на основании обработанных и оплаченных реестров.

Также необходимо уточнить параметры сортировки и нумерации справок, количество справок в пачке и номер первой справки при печати:

• Порядок сортировки работников:

• По фамилиям;

• По табельным номерам.

• Порядок нумерации:

• Локальная нумерация в пачках;

• Сквозная нумерация в пачках.

• Количество документов в пачке

• Номер справки – задается начальный номер в пачке документов, начиная с которого будут нумероваться справки в дальнейшем; обнулить номер справки можно по экранной кнопке [Удалить реестр]. Справки нумеруются автоматически (последний номер ранее сформированной справки + 1), их номера сохраняются в режимедля подачи в ИФНС.

На закладке «Доп. аналитика» необходимо установить флаг в поле для определения подразделения отнесения затрат, а в полеФильтр по подразделению пометить обособленные подразделения, указанные в доп.аналитике в лицевых счетах сотрудника.

Рис. 17.7. Параметры справки о доходах физического лица (2-НДФЛ).

Закладка «Доп. аналитика»

В отчете реализован механизм спецучета для крупнейших налогоплательщиков РФ. Изменения касаются формирования отчетов по подразделениям отнесения затрат.

На вкладке "Доп. аналитика" параметров формирования 2-НФДЛ добавлен фильтр по подразделениям "Cпецучет в ИФНС". Выбранные в этом фильтре подразделения считаются подразделениями, имеющими спецучет. При формировании справок 2-НДФЛ, если в выплатах-удержаниях сотрудника присутствует подразделение (в дополнительной аналитике или в поле - цех отнесения затрат), которое есть в фильтре "Спецучет в ИФНС", заменяется КПП этого подразделения на КПП (без изменения кода ИФНС) по правилам:

1. КПП, заданное явно на вкладке "Доп.аналитика".

2. КПП головной организации в случае, если КПП явно не задано.

На закладке «Печать» задаются:

Рис. 17.8. Параметры справки о доходах физического лица (2-НДФЛ).

Закладка «Печать»

• Сортировка раздела 3

  • По строкам;

  • По столбцам.

• ФИО представителя– выбирается по F3 из списка сотрудников предприятия либо вводится с клавиатуры.

• Должность иТелефон – автоматически проставляется из картотеки сотрудников либо вводится с клавиатуры

• В отчет выводить – код ОКТМО/код ОКАТО.

• Выводить отладочный протокол по платежным документам – осуществляется вывод информации по реестрам и платежным поручениям, привязанным к ним.

• Выводить сводный реестр (Excel-протокол) – в протоколе отображается информация по сформированным файлам: имя файла, КПП, ОКАТО, Количество документов в файле, общие суммы дохода и налога (исчисленного, удержанного и перечисленного), признак.

• Выводить вкладку «Контрольный отчет» в сводном реестре – на отдельной вкладке дополнительно выводится информация по каждой справке файла.

• Формировать отчетные формы, не показывая их – все справки формируются в электронном виде и сохраняются на диск, по окончании формирования система выдает сообщение о пути сохранения сформированных файлов.

• Не формировать отчетные формы при отсутствии дохода – справки с общим нулевым или отрицательным доходом не формируются.

• Формировать отладочный протокол по вычетам – осуществляется вывод информации по вычетам сотрудников.\

• Приравнивать исч.налог уд. при погрешности не более 2 руб. – в случае, если за период формирования справки у сотрудника менялась ИФНС, то возможны погрешности в округлении, данный параметр позволяет приравнять реально удержанный налог к исчисленному в справке.

После установки всех параметров в основном окне по экранной кнопке [Сформировать] выбирается формат справки в RTF-формате –Word.

Примечание: Если при формировании справки был выведен протокол ошибок, необходимо внимательно прочесть его и выполнить указанные действия: внести недостающую информацию и/или исправить некорректные данные!

Сформированный отчет можно распечатать с помощью сочетания клавиш Ctrl+P.

Справку 2-НДФЛ можно сформировать в электронном виде, вXML-формате. Для этого в основных параметрах (см. рис. 17.5) в полеРежим формирования устанавливается значениедля подачи в ИФНС, в полеНомер справки указываются номера. По экранной кнопке [Сформировать] открывается окно выбора отчета, где выбирается значениеФайл обмена формата XML с 2012 года. По экранной кнопке [Сформировать] открывается текстовое окно, после его закрытия по клавишеEsc программа открывает окно«Параметры сохранения файла»(см. рис. 17.7).

Рис. 17.9. Параметры сохранения файла

• где автоматически присваивается Имя файла обмена

• пользователем указывается Путь для сохранения файла.

Порядок заполнения параметров формирования отчета, получения печатной формы и формы на магнитном носителе подробно описан в документации, включенной в стандартную поставку Системы «Галактика».