7.3.2 Расчет в потребности персонала и заработной плате
Предприятие будет работать в одну смену в сутки, смена будет продолжительностью в 8 часов.
Составим график выхода на работу. Результаты представим в таблице 7.3.
Таблица7.3 - График выхода на работу
Дни |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
Р |
Р |
Р |
Р |
Р |
В |
В |
Часы работы: с 8 до 17, обеденный перерыв 12 до 13.
Рассчитаем численность производственных рабочих по формуле (7.12):
(7.12)
где
.
- коэффициент списочности;
-
суточная расстановочная численность
(
=30).
Коэффициент списочности рассчитывается по формуле (7.13):
(7.13)
где
- количество дней выходов на одного
рабочего за год, дней. (Д= 365-117= 248 дней);
-
среднее количество невыходов одного
рабочего по болезни, дней. (
=0);
-
средняя продолжительность рабочего
отпуска, дней. (
=30).
Численность производственных рабочих:
Штатное расписание представим в таблице 7.4.
Отношение к производству: ПР - производственный рабочий; С - специалист; ОП - обслуживающий персонал; МОП - младший обслуживающий персонал. Система оплаты труда: Ок - окладная система оплаты труда; ПП - повременно-премиальная система оплаты труда.
Таблица 7. 4 - Штатное расписание
Наименование профессий |
Отношение к производству |
Система оплаты труда |
Номер тарифной сетки |
Разряд |
Часовая тарифная ставка, руб. |
Оклад, руб. |
Количество рабочих |
Сумма часовой тарифной ставки, руб. |
Сумма окладов, руб. |
График выхода на работу |
Кладовщик |
Пр |
Пп |
1 |
5 |
30 |
- |
1 |
30 |
- |
5 |
Обвальщик, жиловщик |
Пр |
Пп |
1 |
6 |
35 |
- |
2 |
70 |
- |
5 |
Упаковщик |
Пр |
Пп |
1 |
5 |
30 |
- |
5 |
150 |
- |
5 |
Оператор волчка |
Пр |
Пп |
1 |
6 |
35 |
- |
1 |
35 |
- |
5 |
Фаршесоставитель |
Пр |
Пп |
1 |
6 |
35 |
- |
1 |
35 |
- |
5 |
Оператор котлетного автомата |
Пр |
Пп |
1 |
6 |
35 |
- |
1 |
35 |
- |
5 |
Оператор пельменного автомата |
Пр |
Пп |
1 |
6 |
35 |
- |
2 |
70 |
- |
5 |
Упаковщик |
Пр |
Пп |
1 |
5 |
30 |
- |
2 |
60 |
- |
5 |
Оператор тестомесильного автомата |
Пр |
Пп |
1 |
6 |
35 |
- |
1 |
35 |
- |
5 |
Продолжение таблицы 7.4
Наименование профессий |
Отношение к производству |
Система оплаты труда |
Номер тарифной сетки |
Разряд |
Часовая тарифная ставка, руб. |
Оклад, руб. |
Количество рабочих |
Сумма часовой тарифной ставки, руб. |
Сумма окладов, руб. |
График выхода на работу |
Оператор тестораскаточного автомата |
Пр |
Пп |
1 |
6 |
35 |
- |
1 |
35 |
- |
5 |
Подготовка вспомогательного сырья |
Пр |
Пп |
1 |
5 |
30 |
- |
1 |
30 |
- |
5 |
Лепщицы |
|
|
1 |
- |
30 |
|
8 |
240 |
|
5 |
Итого |
|
|
|
|
|
|
26 |
825 |
|
|
Кладовщик экспедиции |
Оп |
Ок |
- |
- |
- |
5700 |
1 |
- |
5700 |
5 |
Мастер-технолог |
С |
Ок |
- |
- |
|
9200 |
1 |
- |
9200 |
5 |
Ветврач |
С |
Ок |
- |
- |
- |
8700 |
1 |
- |
8700 |
5 |
Бухгалтер |
С |
Ок |
- |
- |
- |
8500 |
1 |
- |
8500 |
5 |
Грузчик |
Моп |
Ок |
- |
- |
- |
4000 |
1 |
- |
4000 |
5 |
Электрик |
Оп |
Ок |
- |
- |
- |
5000 |
1 |
- |
5000 |
5 |
Уборщица |
Моп |
Ок |
- |
- |
- |
4000 |
1 |
- |
4000 |
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
7 |
|
45100 |
|
При указанном графике работы годовой фонд рабочего времени за 2011г. будет равен эталонному времени, согласно.
Рассчитаем баланс рабочего времени:
365 –117–30 = 218 дней
218 * 8 – 8 = 1736 ч
Доплаты и прямая заработная плата представлены в таблице 7.5.
Таблица 7.5 – Доплаты и прямая, основная заработная плата производственных рабочих
Показатели |
Значение |
|
Отношение к производству |
Пр |
Пр |
Продолжение таблицы 7.5
Показатели |
Значение |
|
Разряд |
5 |
6 |
Часовая тарифная ставка, рублей |
30,0 |
35,0 |
Фонд рабочего времени, часов |
1736 |
1736
|
Основная заработная плата, рублей: - по тарифу - премия (30%) |
52080,0 15624,0 |
60760,0 18228,0 |
Итого, рублей |
67704,0 |
78988,0 |
Доплаты, рублей: - за вредные условия труда (12%) |
6249,6 |
7291,2 |
Всего основная заработная плата, рублей |
73953,6 |
86279,2 |
Дополнительная заработная плата, рублей |
81349,0 |
94907,2 |
Доплата с учетом уральского коэффициента, рублей |
93551,4 |
109143,3 |
Средняя заработная плата, рублей |
7795,9 |
9095,3 |
Годовой фонд оплаты труда производственным рабочим, рублей |
935514,0 |
909530,0 |
Расчет заработной платы при окладной системе оплаты труда представлен в таблице 7.6.
Таблица 7.6 – Оплата труда при окладной системе
Наименование должности |
Оклад, рублей |
Премия, % |
Сумма з/п с учетом премии, рублей |
Общая заработная плата за год, рублей |
Кладовщик экспедиции |
5700,0 |
30 |
7410,0 |
68400,0 |
Мастер-технолог |
9200,0 |
30 |
11960,0 |
143520,0 |
Ветврач |
8700,0 |
30 |
11310,0 |
135720,0 |
Бухгалтер |
8500,0 |
30 |
11050,0 |
132600,0 |
Грузчик |
4000,0 |
30 |
5200,0 |
62400,0 |
Электрик |
5000,0 |
30 |
6500,0 |
78000,0 |
Уборщица |
4000,0 |
30 |
5200,0 |
62400,0 |
Итого |
|
|
|
683020,0 |
Общий годовой фонд оплаты труда (без учета отчислений во внебюджетные фонды) по цеху составит:
683020,0+ 909530,0+935514,0 = 2528064,0 рублей.
Рассчитаем отчисления во внебюджетные фонды и сведем их в таблицу 7.7.
Таблица 7.7- Расчет отчислений во внебюджетные фонды
Наименование внебюджетного фонда |
Ставка платежа, % |
Сумма, рублей |
Пенсионный фонд |
20,0 |
505612,8 |
Фонд социального страхования |
2,9 |
73313,9 |
Фонд медицинского страхования |
3,1 |
78369,9 |
Итого |
26,0 |
657296,7 |
Итого общий годовой фонд оплаты труда с учетом отчислений во внебюджетные фонды составит:
2528064,0 + 657296,7= 3185360,7 рублей.