11. Расчет потребности в трудовых ресурсах

Общие затраты рабочего времени на ветеринарное обслуживание животных

Группа животных	Поголовье	Нормы времени, чел.-ч.	Потребность в рабочем времени, чел.-ч.
1.Коровы	90	8,6	774
2.Молодняк КРС	190	2,6	494
3.Свиноматки	60	3,8	228
4.Молодняк свиней	800	1,1	880
5.Овцы	200	1,4	280
6.Куры	3600	0,15	540
7.Гуси	300	0,18	54
8.Утки	90	0,17	153
9.Лошади	20	6,2	124
ВСЕГО			3527

Требуемая численность работников: 3527 : 1845 = 1,91

Необходимые работы выполняют ветеринарный врач И.П. Волков, жена В.И. Волкова и брат С.П. Волков. Все имеют ветеринарное образование.

12. Финансовый план

1. Расчет затрат на оплату труда.

Заработная плата ветеринарного врача: 2600 ∙ 12 мес = 31200 руб.

Заработная плата помощников (жены и брата): 2200 х 12 мес х 2чел. = 52800 руб.

Общая сумма затрат на оплату труда: 31200 + 52800 = 84000 руб.

2. Обязательные отчисления во внебюджетные фонды.

На социальное страхование: 84 тыс. ∙ 5,4 : 100 = 4563 руб.

На пенсионное обеспечение: 84 тыс. ∙ 28 : 100 = 23520 руб.

На медицинское страхование: 84 тыс. ∙ 3,6 : 100 = 3024 руб.

В фонд занятости населения: 84 тыс. ∙ 2 : 100 = 2400 руб.

Общая сумма отчислений во внебюджетные фонды: 4536 + 23520 + 3024 + 1680 = 32760 руб.

3.Амортизация основных средств.

Автомашины: 70 тыс. ∙ 14,5 : 100 = 10150 руб.

Здания ветеринарного назначения: 50000 ∙ 3,2:100 = 1600 руб.

4.Прочие затраты.

Командировочные: 15 тыс. руб.

Услуги связи: 3600 руб.

5.Общие затраты на осуществление ветеринарного предпринимательства в с. Александровка.

38853,64 + 84000 + 32760 + 10150 + 1600 + 15000 + 3600 = 147110 руб.

6.Расчет доходов, получаемых за счет осуществления ветеринарного предпринимательства в с. Александровка.

Вид работ	Объем работ, гол.	Расценка, МРОТ	Стоимость МРОТ
1.Клинический осмотр: - КРС - свиньи	280 860	30,00 30,00	8400 25800
2. Профилактическая вакцинация: - КРС - свиньи	1120 3440	8,00 8,00	8960 27520
3.Дегельминтизация	3440	8,00	27520
4.Лечебно-профилактические обработки	6000	8,00	48000
5.Кастрация: - жеребцов - бычков - хрячков - баранов	10 60 200 75	350,00 130,00 65,00 65,00	3500 7800 13000 4875
6.Обработка птицы	600	2,00	1200
7.Лечение КРС: - травм	15	30,00	450
- болезней ЖКТ	60	20,00	1200
- болезней органов дыхания	60	22,00	1320
- болезней органов размножения	40	73,00	2920
- маститов	80	66,00	5280
- задержание последа	15	92,00	1380
8.Родовспоможение: - коровам - свиньям	10 20	330,00 100,00	3300 2000
9.Удаление последа	15	209,00	3135
10.Диагностика стельности у коров	90	134,00	12060
11.Консультации по вопросам ветеринарии	50	30,00	1500
12.Вызов на дом	70	80,00	5600
13.Взятие проб крови у животных	280	30,00	8400
14.Туберкулинизация КРС	280	-	-
ИТОГО:			197600

7. Смета доходов и расходов на 3 года, тыс. руб.

Статьи доходов и расходов	1 год	2 год	3 год
1.Доходы от оказания ветеринарных услуг	197.600	205,0	220,0
2.Расходы на осуществление вет. услуг	147.110	145.000	150.000
- в т.ч. материаль-ные затраты	38853,64	37.000	37.000
- оплата труда	84.000	84.000	84.000
- отчисления во внебюджетные фонды	32.760	32.760	32.760
- амортизация основных средств	11.750	11.750	11.750
- командировочные расходы	15.000	15.000	15.000
- услуги связи	3.600	3.600	3.600
Налог на добавленную стоимость	18,0	18,0	18,0
Прибыль	50.490	60.000	70.000
Погашение ссуды	2.800	2.800	2.800
Резервный фонд	1,5	1,5	1,5
Чистая прибыль	46.190	55.700	65.700

Вопросы для самопроверки:

1.Какое значение имеет бизнес-план для ветеринарного врача-предпринимателя?

2.Как собирают информацию для составления бизнес-плана?

3.Какова методика подготовки бизнес-плана ветеринарного врача-предпринимателя?

4.Какие нормативные данные нужны для составления бизнес-плана коммерческого ветеринарного учреждения?

5.Опишите структуру и основные разделы примерного бизнес-плана ветеринарного врача-предпринимателя.